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多个答案解析导航：

• 1、对方多开票如何做账务处理
• 2、发票多开会计分录怎么做？
• 3、发票开多了如何做账

对方多开票如何做账务处理

优质回答对方多开票账务处理，

对方多开具发票，如果后期会把多开的金额开具红字发票的话，先按发票金额入账，

借：原材料等，

借：应交税费-应交增值税-进项税额，

贷：应付账款等，

后期收到多开金额的红字发票，

借：原材料等借方红字，

贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出，

贷：应付账款等贷方红字，

如果后期不再开具红字发票，收到发票的时候入账就按实际支付的金额入账就好了。

发票多开会计分录怎么做？

优质回答企业在交易过程中，面临发票多开的情况，应在下次交易时冲减相应的数额，会涉及到原材料等科目，核算时相关的会计分录是什么？

发票多开的会计分录

一、小规模纳税人的账务处理

1、根据发票入账

借：原材料

贷：银行存款/库存现金

借：在途物资（多开的金额）

贷：应付账款（多开的金额）

2、下次进货时冲减

借：原材料

贷：在途物资

借：应付账款

贷：银行存款

二、一般纳税人的账务处理

1、根据发票入账

借：原材料

应交税费－－应交增值税（进项税额）

贷：银行存款/库存现金

借：在途物资（多开的金额）

应交税费－－应交增值税（进项税额）

贷：应付账款（多开的金额）

2、下次进货时冲减

借：原材料

贷：在途物资

借：应付账款

贷：银行存款

什么是原材料？

原材料是指企业在生产过程中经过加工改变其形态或性质并构成产品主要实体的各种原料、主要材料和外购半成品，以及不构成产品实体但有助于产品形成的辅助材料。具体包括原料及主要材料、辅助材料、外购半成品、修理用备件、包装材料、燃料等。

原材料的日常收发及结存可以采用实际成本核算，也可以采用计划成本核算。

在途物资是什么？

在途物资通常是指企业购入的但尚未到达或尚未验收入库的各种物资的采购和入库情况，一般用于商贸企业。

发票开多了如何做账

优质回答1、开错了后期要红冲的，先按正常的情况入账，后期红冲再冲销调整；

2、你是开票方的话如属于现金折扣的，则计入财务费用-其他或现金折扣，如属于销售折让的，则应该申报开具销售折让红字发票。要是收票方的话是计入财务费用-其他或现金折扣贷方；1如果是报销的话，让经办人写出说明，按实际情况入账。但是建议下次报销时候尽量一致。

从上文内容中，大家可以学到很多关于多开票做账摘要的信息。了解完这些知识和信息，主页希望你能更进一步了解它。