注册公司是创业者必须面对的任务之一。虽然这个过程可能会有些复杂，但是只要你按照规定进行操作，你的企业就可以合法地运营。接下来，主页将介绍发票退回怎么做账，希望可以让你在这方面有更深入的认识和了解。

本文导航，以下是目录：

• 1、跨年发票退回,如何做账
• 2、金蝶里面仅仅退回发票怎么做账
• 3、收到对方红字发票怎么做账

跨年发票退回,如何做账

优质回答跨年发票退回,如何做账

跨年了发生销售退回,要将销售冲回.

借:应收帐或银行存款(红字)

贷:以前年度损益调整(红字)

贷:应交税费-应交增值税-销项税(红字)

冲回成本

借:以前年度损益调整(红字)

贷:库存商品-**(红字)

根据会计分录涉及账户的多少,可以分为简单分录和复合分录.跨年发票,一般都是已经认证过的发票.跨年发票退回可作以下两种处理:

1、无理由退回发票,则有权利拒绝收回发票;

2、由于业务需要而退回的发票,则可以作废处理,向对方再开具一张新的发票.

跨年发票包括两种情况:

1、开具发票时间是上一年度,因各种原因未能在上年度报销做账,到了次年才报销和做账;

2、上一年度发生的经济业务,上一年度支付的款项,却未能在上一年度收到发票.

简单分录是指只涉及两个账户的会计分录,即一借一贷的会计分录;复合分录是指涉及两个(不包括两个)账户的会计分录帐.如果取回了原发票联与抵扣联,并据此开具负数发票,那么新开的发票完全可以重新按照经济内容开具.这也不存在什么虚增收入的问题,而且你公司如果非上市公司或者其它目的,也没必要虚增收入.

客户跨年的发票退回重开怎么处理

1.发票既然开给对方,也已经跨年,那么说明你是已经申报增值税而且也缴纳过税额的.

2.如果发票没有开错的话,对方是无理由退回发票的.而且你方也有权利拒绝收回发票.

3.由于纳税人开具红字专用发票所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证,而对于超过180天的专用发票在防伪税控系统中,已无法进行认证,所以,你所说的此种情况不能开具红字专用发票.

4.因此,你方在开具专用发票后应及时将发票提交购买方,而购买方应及时进行认证.过期不认证是他们自己的损失,可以不受理.

上文讲述了跨年发票退回,如何做账,跨年了发生销售退回,要将销售冲回.操作步骤可以参照上文,这个大家一定要妥善处理,就是本文的全部内容,看完了上文中小编具体的分析和总结后,相信各位心中已经都有了自己的认知和理解.

金蝶里面仅仅退回发票怎么做账

优质回答收到退回的发票会计处理：

1.贷:应交税费-应交增值税-销项税额 (红数) 贷:应收账款(或银行存款等科目) 同时: 借红数) 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 (红数) 贷:应收账款(或银行存款等科目) 同时: 借:库存商品 借:主营业务成本 (红数)

2.

退回供应商的会计分录 借:应付账款(或银行存款等科目) 贷:库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 (红数)

收到对方红字发票怎么做账

优质回答1、企业收到对方开出的红字发票时：

借：原材料（或库存商品等科目）（红字）

应交税费——应交增值税（进项税额转出）

贷：应付账款——公司名称（红字）

2、企业收到退回的款项时：

借：银行存款

贷：应付账款——公司名称

企业收到对方开出的红字发票，然后收到退回的款项时，应当通过“原材料”等红字科目以及“应交税费”相关二级科目核算。应交税费是企业根据在一定时期内取得的营业收入、实现的利润等，按照现行税法规定，采用一定的计税方法计提的应交纳的各种税费。

注册公司可以增加您企业的市场竞争力，扩大业务范围。主页关于发票退回怎么做账就整理到这了。看完本文，相信你有了一定的了解，也知道它应该怎么处理。如果你还想了解发票退回怎么做账的其他信息，可以点击主页其他栏目。