注册公司是创业者的第一步，也是最重要的一步。它不仅可以为你的企业提供法律保护，还可以让你的企业更加正式和专业。接下来，主页将给你介绍借支单怎么做账的解决方法，希望借支单怎么做账可以帮助你。以下关于借支单怎么做账的观点希望能帮助到您找到想要的答案。

本文提供了以下多个解答，欢迎阅读：

• 1、借款单怎么处理?
• 2、借支单如何处理入账我是一名出纳的新手
• 3、借支单怎么做账务处理
• 4、借款单如何入账
• 5、借款单如何入账？

借款单怎么处理?

答问题一：对于借款单的处理，出纳该如何作账 由借款人和单位负责人签字后，可做为借款或备用金入账借：其他应收款---某人 贷：现金待该人持发票核销时，借：材料采购（管理费用等） 贷：其他应收款--某人如果该人还现金借：现金 贷：其他应收款----某人 没有领导签字的借款单，是危险的，出了问题就是出纳的。有领导签字的借款单，是正规的借款凭证，可以做为入账依据。

问题二：借款单如何入账？ 借款单如果不跨越，可以暂时不入账，如果跨月了，要做账务处理，白条低库是不允许的，分录为：

借：其他应收款-XX采购员（降借条作为原始凭证入账）

贷：现金

下月报销时：（给采购员开一个收款收据）

借：相关费用科目

：现金（如果低于借款数报销在借方，高于在贷方）

贷：贷,其他应收款---采购员(借款数)

问题三：费用报销时，交回多余现金，借款单如何处理？ 例如借款1000借：其他应收款 1000 贷：库存现金 1000报账时，差旅费800，交回余款现金及差旅费记增加借：库存现金 200 管理费用-差旅费 80耽 贷：其他应收款 1000笑望，！

问题四：借款单已经入账，报销时怎么办？ 借款单已经入账，报销时，只要与借款时科目对应就可以销帐了。例如：

1、借款时：

借：其他应收款---某某--

贷：现金----

2、报销时：

借：管理费用（或有关科目） 贷：其他应收款---某某

3、如果报销金额比借款金额大，可以补支付现金：

借：管理费用--

贷：其他应收款---某某

现金

4、如果借款金额大于报销金额，则要收回超过的现金：

借：管理费用--

现金--

贷：其他应收款--某某--

问题五：借款单报费用时怎么办 1.如果借款单已经做了帐，就不必退回了。报销时做

借：管理费用

贷：其他应收款

如果借款单还没有做账，报销时可以退回借款单。

2.如果借款单已经做账了，退回的钱出纳要打收条给报销人，摘要写清楚原借款多少，报销多少退回多少。不用收讫等章子。

借：现金

管理费用

贷：其他应收款

为了避免借款单入账造成的麻烦，如果大家都是短时间的出差，借款单可以不入账，你盘点的时候，借款单视同现金。如果长时间总报销，可以借备用金给他，借款单入账，报销时还给他现金，到年底退回备用金，来年重新借。

问题六：发票冲抵借款时，借款单如何处理？ 借款人交回报销单，出纳应核对报销单金额大小，如果报销单和借条同额，出纳应收下报销单，退还借款人借条，偿账。如果金额不一样大，那多退少补后也应将借条退回借款人。还钱抽条，理所当然的事。

问题七：财务中，借款怎么处理 买那种四联借款单，记账联附在记账凭证上，第一联在还款或报销时还给借款人。

一般是不归还借款单，开收据冲帐。

问题八：企业员工借款时填写的借款单，当抵消后，借款单怎么处理？ 留着吧 这是原始附件 需要入账作为附件的 员工还款时 给员工开收据注明还几月几日借款 第一联给员工 记账联入账作为附件 还有存根联就保留好了

问题九：员工借现金买材料,回来报销时,原来借款单怎么处理! 借款单应该一式三联，第一联是借款做凭证时的附件，第二联是还款做凭证时的附件，第三联可有可无，是留给借款人自己的单子。

借款时在借款单上写清楚借款时间、借款金额、预计报销日期、借款用途等，出差借差旅费的可以写清楚去的地方、随行人数等。

报销时在第二联和第三联上写清楚年月日，还款金额，报销事项，报销凭证号，借款余额是多少。

如果你只有一联借款单，借款时已经做了附件了，那么你就复印一下在复印件上写清楚报销的时间按、金额、凭证号等，作为附件附在报销凭证后面。

借款时，借：其他应收款-xxx

贷：库存现金

报销时，借：原材料

贷：其他应收款-xxx

注意现金支付办法中有规定，原材料采购超过1000元应该拿支票或者直接转账的，零星材料采购可以用现金支付。

问题十：已经做凭证的借款单，等到报销的时候怎么处理 借出时，借：其他应收账款-张三 10000

贷：现金/银行存款 10000

借款单作为原始凭证

还款，

报销大于借款，按照普通报销处理

借：管理费用/制造费用 12000

贷：其他应收账款 10000

现金 2000

报销小于借款，开贰收据给他

借：管理费用/制造费用 8000

现金 2000

贷：其他应收账款 10000

借支单如何处理入账我是一名出纳的新手

答1. 例如公司员工“蒋梦婕”向公司借款1800元用于出差会计分录如

借：其它应收款――蒋梦婕 1800

贷：银行存款或库存现金 1800

第一种情况，员工“蒋梦婕”出差回来，花费2000元，财务补给员工200元

借：管理费用――差旅费 2000

贷：其它应收款――蒋梦婕 2000

银行存款或库存现金 200

第二种情况，员工“蒋梦婕”出差回来，花费1300元，财务收回500元

借：管理费用――差旅费 1300

银行存款或库存现金 500

贷：其它应收款―― 1800

第三种情况，员工“蒋梦婕”出差回来，花费刚好1800元，

借：管理费用――差旅费 1800

贷：其它应收款――蒋梦婕 1800

借支单怎么做账务处理

答企业支付给员工借支的款项，应该先计入到其他应收款科目进行核算，待员工发放工资，或者完成业务实际报销的时候，根据具体明细来冲减其他应付款的金额，其分录为，

借：其他应收款，

贷：银行存款等。

扣减的时候，

借：原材料，

管理费用等，

贷：其他应收款。

借款单如何入账

答一般借款单一式三联，借款时，借款人留一联，出纳处留一联，会计处留一联做账：

借：其他应收款-XX采购员（将借条作为原始凭证入账）

贷：库存现金或银行存款

本月报销时：（给采购员开一个收款收据）

借：管理费用等

贷：其他应收款——XX采购员

贷：库存现金或银行存款

如果借款单采用一式三联的方式，不需另外开收据。如果借款单联次不够，报销时应开具收据。长期不还款的，应由出纳向借款人及相关部门追讨。

扩展资料：

一般的公司出于保护出纳的目的，员工的暂支单（借款单）也是要入账的，员工借出时，记入其他应收款，归还时再冲减该应收款项，这样的话，借款单是留在公司的（作为记账凭证的附件）；也有的是暂不入账（在出纳处作为白条抵库），这样的话，该借款单一般是在员工结清该借款是归还该员工由其自行处理的。

先借款后报销的程序如下：

1、填写借支单写清借款人，部门，用途并交相关领导签批；

2、交出纳领款；

3、完事回来后填写报销单，写清用途和金额交相关领导签批；

4、交出纳核销借支，如果有余款要交回，如果有你自己垫支的出纳会补给你钱的；

扩展资料来源：百度百科-借款单

借款单如何入账？

答一般的公司出于保护出纳的目的，员工的暂支单也是要入账的，员工借出时，记入其他应收款，归还时再冲减该应收款项，这样的话，借款单是留在公司的。也有的是暂不入账，这样的话，该借款单一般是在员工结清该借款是归还该员工由其自行处理的。

借:现金(银行存款)

贷:其它应付款(个人或单位)根据企业会计制度的规定，企业向个人借款的：

1、取得借款时：

借：现金 或 银行存款

贷：其他应付款——应付**人借款

2、根据合同协议支付利息时：（根据税法的规定，支付利息时，应当代扣代缴个人所得税，税款等于支付的利息乘以20%）

借：财务费用——利息费用

贷：现金 或 银行存款

贷：应交税金——应交个人所得税

如果利息不是按月支付，且一次支付的利息较大的话，也可以通过“预提费用”核算，即按月预提时。

扩展资料：

填写现金解款单的注意事项出纳人员在填写现金解款单时，必须注意以下几点：

(1)要用双面复写纸复写。

(2)交款日期必须填写交款的当日。

(3)收款人名称应填写全称。

(4)款项来源要如实填写。

(5)大小写金额的书写要标准。

(6)券别和数额栏按实际送款时各种券面的张数或券枚填写。

现金解款单向银行解款的方式

“现金解款单”是单位向银行送存现金的凭证，一式三联，由解款单位填写，同现金一并交银行收款员，经银行收款员清点无误，在解款凭证上加盖收款人名章(未实行柜员制单位还应加盖复核人名章)和现金收讫章后，将“回单联”交解款人收执。

参考资料来源：百度百科-现金解款单

通过注册公司，您可以更好地管理企业的人事和劳动关系。