注册公司是创业者必须面对的任务之一。虽然这个过程可能会有些复杂，但是只要你按照规定进行操作，你的企业就可以合法地运营。下面，主页带你了解做账怎么冲销 ，希望本文能帮到你。

多个答案解析导航：

• 1、怎样冲销已记账凭证
• 2、冲销凭证怎么做 冲销凭证三种记账做法分享
• 3、去年凭证做错了,今年怎么修改
• 4、红冲凭证怎么做分录
• 5、红字冲销凭证怎么做？应该怎么填制红字冲销凭证？

怎样冲销已记账凭证

最佳答案问题一：在记账凭证中冲销是什么意思 就是把原来已做并且有错误的分录，用新的分录冲减掉。有珐字冲销法、反方向借贷冲销法、差额冲销法等几种冲销方法

问题二：跨月份已记账凭证会计科目记错如何进行冲销 跨月份已记账凭证会计科目记错如何进行冲销？

在下月做一张上月同样的分录，但金额为负数。

然后再做一张正确的分录。

问题三：在冲销凭证时，弹出无指定的已记账凭证，原因及解决办法？ 上月未结账，对上月进行结账，然后再对本月凭证记账。

问题四：记账凭证记错,但已入账怎么办 1、先用红字冲销原来错误的记账凭证，再做正确的记账凭证。

2、所有的记账凭证都必须登记到明细账里面，按记账凭证登记明细账是不会出现帐不平的情况的，除非会计分录错了。

3、按登记记账凭证和明细账之后，当月两个分录借贷方总金额正负相抵后为零，不会出现金额不平的问题，科目上，如果为费用类科目川论金额正负都是通过本年利润结转的，也不会出现帐不平的问题，如果是资产类科目将自动与以前月份相抵减，也不会出现帐不平的问题。

问题五：用友软件冲销凭证的功能怎么使用 用友软件里面的冲销凭证，是指冲销已记账的凭证，你的凭证没有记账当然找不到啦，如果你是不想要这张凭证的话，直接把他删除了就行了，如果要直接找到这张凭证修改就OK了，删除凭证方法：在未记账的前提下点---填制凭证---找到目标凭证---点左上角的制单---作废/恢复---整理凭证--选择会计期间---确定---选择性要删除的凭证--确定。

问题六：红字冲销凭证怎么做 红字冲销法适用范围较广，一般情况下，错误都可以用红字冲销法进行更正。典型的是记账后发现错误，而账簿记录的错误源于记账凭证的错误，记账凭证的错误在于账户名称或记账方向有错或者方向、金额都错等严重的错误。

红字更正法适用于以下两种情况:

①根据记账凭证所记录的内容记账以后, 发现记账凭证中的应借,应贷会计科目或记账方向有错误,应采用红字更正法.进行更正时,先用红字金额填制一张与原内容一致的记账凭证,据以用红字金额登记 入账,在摘要栏注明冲减×月×日×号凭证错误,冲销原错误记录.然后用蓝字填写一张正确的凭证,重新登记入账.

②科目正确,实记金额大于应记金额进行更正时,将多记金额填制记账凭证,据以红字金额入账,冲销其大于应记金额 的差额改正错账.

例：某商场销售白酒一批，价款46800元(含税)，收妥货款存入银行，该批白酒成本31000元，企业作如下账务处理：

借：银行存款 46800

贷：产成品 31000

应收账款 15800

该账务处理，把两个本来不存在对应关系的账户硬纠在一起，偷逃增值税、消费税等，同时减少企业利润，偷逃企业所得税。应按照税收法规和财务制度将企业对外销售取得的收入按正常销售业务处理。用红字冲销法调账如下：

首先用红字冲销原账错误分录

借：银行存款 46800(红字)

贷：产成品 31000(红字)

应收账款15800(红字)

然后再用蓝字编制一套正确的会计分录

借：银行存款 46800

贷：产品销售收入40000

应交税金―应交增值税(销项税额) 6800

同时

借：产品销售税金及附加10000

贷：应交税金―应交消费税10000

借：产品销售成本31000

贷：产成品31000

问题七：请问凭证的冲销和反记帐有什么区别？ 错帐的更正方法主要有划线更正法,红字更正法,和补充登记法.

划线更正法:适用于结帐前发现帐簿记录有错，而记账凭证无错，即纯属文字或数字记帐时的笔误及帐簿数字计算错误等情况。操作：将错误数字或文字全部画一条红线予以注销，在空白处用蓝笔或黑笔写上正确数字并由更正人员在更正处盖章。

红字更正法：1、适用于记账丁证填错并已登帐而形成的错帐。这种错帐，如果在结账前发现，无论是分录所用科目错误还是金额错误，都可采用。操作：用红字金额填写一张内容与错误凭证相同的记账凭证，在摘要栏注明“冲销（或更正）x月x日第x号凭证的错误”，并据以用红字金额登记入帐，冲销原有错误纪录；然后，用蓝字金额填制一张正确的记账凭证，在摘要栏注明“更正x月x日第x号凭证的错误”，并据以登记入帐。（填制的日期是更正的日期，编号是更正的编号）。2、对于记账后，如果发现记账凭证中应借、应贷科目正确，但所记金额大于应记金额，也可用。操作：填写一张红字金额凭证（金额为多记的差额）并据以登记入帐。

提问的这几种方法都可以，但是如果记账凭证连科目都错的话就只能用红字冲销了。

问题八：如何冲销凭证 先冲销上月凭证: 借:管理费用(工本费) -13 贷:银行存款 -13 再做正确凭证: 借:财务费用(手续工本费) 6.5 贷:银行存款 6.5 原始凭证粘贴在本月记帐凭证后面.

问题九：什么是冲销啊，怎么冲销？ 如果是帐务处理上的问题，那么冲销就是将两个因素一样，形成的原因一样，但由于记帐错误形成的两笔分录进行对冲，以便将原来的错误处理完毕而做的工作就是冲销，例如，在做帐时，将本来应该记入成本的3000元,记入了制造费用科目，这是记错的，为了更正，就先做一土特产相反的会计分录，对原来的凭证进行冲销处理，重新做正确的即可。还有一种就是，先做了，也是对的，但当业务实现了，需要将原来的业务做凭也是冲销，例如，单位同事出差，预告借了500元，回来后报帐，报销了430元，交回现金70元，你也要做帐，将借款同事的原来的那笔借款冲销掉。

问题十：如何冲回已过账凭证 请按下列步骤操作： 1、打开【账务处理】模块，单击【凭证管理】； 2、在【会计分录序时簿】窗口，单击选中已过账的凭证字1号； 3、单击菜单【操作】→【冲销】； 4、系统自动生成一张冲销凭证，检查无误后单击工具条上的【保存】即可。

冲销凭证怎么做 冲销凭证三种记账做法分享

最佳答案1、划线更正法，又称红线更正法。如果发现帐簿记录有错误，而记帐凭证没有错误，纯属记帐时文字的笔误，应采取划线更正法更正。更正的方法为：将错误的文字或数位划一条横线登出，然後，将正确的数位用蓝字或黑字填写在划线上面，并由更正人员在更正处签章。

2、红字更正法。又称红字冲销法，适用于以下两种情况。

（1）记帐后，如果发现记帐凭证中应借应贷会计科目或记帐方向有错误，且记帐凭证同帐簿记录的金额相吻合。应采用红字更正法。更正方法为：先用红字金额填制一张与原错误记帐凭证内容完全相同的记帐凭证，并据以用红字登记入帐，冲销原有错误的帐簿记录，然后，再用蓝字或黑字填制一张正确的记帐凭证，据以用蓝字或黑字登记入帐。

（2）记帐以后，如果发现记帐凭证中应借，应贷的会计科目、记帐方向都没有错误，记帐凭证和帐簿记录的金额相吻合，只是所记金额大于应记的正确金额，也采用红字更正法。更正方法：将多记的金额红字填制一张与原错误记帐证所记的借贷方向、会计科目相同的记帐凭证，有摘要栏注明“冲销某月某日第某号凭证错帐”，并据以登记入帐，以冲销多记金额。

3、补充登记法，又称蓝字补记法。记帐以后，如果发现记帐凭证中应借、应贷的会计科目与记帐方向都没有错误，记帐凭证和帐簿记录的金额相吻合，只是所记金额小於应记的正确金额，应采用补充登记法。更正方法：将少记的金额用蓝字或黑字填一张与原错误记帐凭证所记的借贷方向一致的记帐凭证，在摘要栏注明“补记某月某日第某号凭证的借帐”，并据以登记入帐，以补记少记金额。

去年凭证做错了,今年怎么修改

最佳答案去年凭证做错了,今年怎么修改如下：

初步审核错误凭证：首先需要将去年所有的凭证再次复查，发现出现错误的凭证，并进行初步的审核和分析。确定错误内容：确定错误的原因和内容，进行具体的错误分类，包括会计科目、金额、日期等方面的错误。

计算冲销金额：根据错误的具体情况，计算出需要冲销的金额，以及需要修改的会计科目。编制红字冲销凭证：根据错误内容，编制红字冲销凭证，将错误内容进行冲销。制作新的凭证：在红字冲销凭证的基础上，制作新的凭证，记录正确的内容和金额，进行重新核算。

注意事项

在修改错误凭证的过程中，需要谨慎核实每一笔业务的具体情况，避免出现错误。冲销凭证时，需要注意冲销的金额和会计科目是否准确无误。新的凭证需要按照正确的日期进行编制，并注明是针对去年的错误凭证进行的修改。

发现以前年度记账凭证有错误,可以使用红蓝字更正法进行更正,即是使用红字填制一张与错账方向内容一样的记账凭证,用以冲销错账,并在摘要档注明”冲正某年某月某日错账”字样,然后再用蓝字填制一张正确凭证,用蓝字补充记入账簿中,如果金额错误但会计科目没有错误。

也可以将正确数字与错误数字之间的差额,另编一张调整的记账凭证,调增金额用蓝字,调减金额用红字。红蓝字更正法用于发现以前年度记账凭证有错误时,对错误凭证中的错误科目采用相反的方向与正确科目互相对应进行更正。

对于跨年度的收入和费用科目，需要通过”以前年度损益调整”进行调整。举个例子，在收到上年度存款利息的情况下，我们可以通过借银行存款-XX银行，贷以前年度损益调整的方式来结转上年度存款利息损益。

如果在上一年度决算报表编制之前发现记账凭证错误，可以直接进行调整；如果在编制之后发现，则需要通过”以前年度损益调整”进行调整。同时，对于不影响上一年度的税收但与本年度核算和税收有关的项目，可以根据上一年度账项的错漏金额影响本年度税收情况，相应调整本年度有关账项。

红冲凭证怎么做分录

最佳答案红冲凭证怎么做分录

红字冲销法又称红字更正法也称红字调整法即先用红字编制套与错账完全相同记账凭证予冲销再用蓝字编制套正确会计分录

例用支票采购日常办公用品金额1000元

1、第笔分录记成

借:管理费用1000

贷现金1000

2、对账发票错误

红字冲销

借:管理费用1000(红字)

贷现金1000(红字)

3、更正

借:管理费用1000

贷银行存款1000

会计凭证的填写要求是什么

记录要真实

原始凭证所填列的经济业务内容和数字,必须真实可靠,符合实际情况.

内容要完整

原始凭证所要求填列的项目必需逐项填列齐全,不得遗漏和省略.

手续要完备(签名、盖章:谁出票谁盖章,谁经手谁签字)

单位自制的原始凭证必须有经办单位领导人或者其他指定的人员签名盖章;

对外开出的原始凭证必须加盖本单位公章;

从外部取得的原始凭证,必须盖有填制单位的公章;

从个人取得的原始凭证,必须有填制人员的签名盖章.

书写要清楚、规范

1、不得使用未经国务院公布的简化汉字.大小写金额必须相符且填写规范.

金额书写要求.大小金额数字要按规定的要求填写.具体的说阿拉伯数字要逐个填写,不得连写;金额前面要冠以人民币符号,中间不得留空位;元以后要写到角分,无角分的要以0补位;凡阿拉伯数字前写有币种符号的,数字后面不再写货币单位.

2、编号要连续.(重要)

如果原始凭证已预先印定编号,在写坏作废时,应加盖"作废戳记",妥善保管,不得撕毁.

3、不得涂改、刮擦、挖补.(更正,重要)

原始凭证有错误的,应当由出具单位重开或更正,更正处应当加盖出具单位印章.原始凭证金额有错误的,应当由出具单位重开,不得在原始凭证上更正.

4、墨水只能使用蓝、黑墨水填写,一式几联的发票和收据,必须使用双面复写纸套写,套写时可以使用圆珠笔填写.

5、原始凭证不得涂改、挖补.

对于红冲凭证怎么做分录的问题,文章中通过举例的方式进行了讲解.其实很简单,先要将记账凭证进行冲销,然后再用蓝字编制正确的分录过程.大家要注意的是,在填制会计凭证的时候,要注意很多的方面,内容、手续、书写等.不可以出现错误.

红字冲销凭证怎么做？应该怎么填制红字冲销凭证？

最佳答案红字冲销凭证相信很多会计人都有接触到，那么红字冲销凭证应该怎么做呢？怎么样填制呢？如果对这部分知识点不太了解，那就和深空网一起来学习一下吧！

红字冲销凭证怎么做？

红字冲销法又称红字更正法也称红字调整法，即先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证，予以冲销，然后再用蓝字编制一套正确的会计分录。

怎样填制红字冲销凭证？只是金额是红字对吗？

红字更正法。在记账以后，如果在当年内发现记帐凭证所记的科目或金额有错时，可以采用红字更正法进行更正。所谓红字更正法，即先用红字填制一张与原错误完全相同的记帐凭证，据以用红字登记入帐，冲销原有的错误记录；同时再用蓝字填制一张正确的记帐凭证，注明“订正×年×月×号凭证”，据以登记入帐，这样就把原来的差错更正过来。应用红字更正法是为了正确反映帐簿中的发生额和科目对应关系。只是金额是红字。有的会计喜欢用相反方向记蓝字的，用来更正。

开了红字发票会计怎么做账？

填红字凭证，于做正常凭证一样，就是数字用红字填写。参与汇总，红字为负数，增值税主表无须多填什么，和平时一样，附表一中也是按汇总数字填写。

用友财务软件怎么填写红字冲销凭证？

1、填制凭证，借贷方金额栏输入负数

2、打开填制凭证，单击制单后点击冲销凭证，先输入制单月份，然后回答将冲销哪个月的哪类多少号凭证，则系统自动制作一张红字冲销凭证，本功能用于自动冲销某张已记账的凭证。

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