注册公司是创业者必须面对的任务之一。这个过程可能会有些复杂，但是只有完成这个过程，你的企业才能够合法地运营。下面，跟着主页一起认识酒店的开票收入做账，希望本文能解答你当下的一些困惑。

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• 1、酒店开票做账问题
• 2、收到服务费己开票小规模纳税人如何做帐？
• 3、饭店会计做账流程
• 4、别人给我开发票，我收到后做账，该走什么科目

酒店开票做账问题

最佳答案首先正式运营前的支出，属于筹建期的开办费，应计入管理费用，需要取得正式的发票的；

其次，正式运营后的营业税是按照营业额计算的，不能减去营业前的支出的；城建税、教育费附加，是按照增值税、消费税和营业税的合计金额计算的，不需要考虑成本的问题的。

收到服务费己开票小规模纳税人如何做帐？

最佳答案小规模纳税人收到服务费并已开票，需要做以下账务处理：

确认收入：将服务费金额确认为收入，并记录相关的会计科目，例如“主营业务收入”或“其他业务收入”。

确认应交税金：根据服务费的金额和税率，计算并确认应交的税金，并记录相关的会计科目，例如“应交税费”。

支付服务费用：如果需要支付服务费用，将支付的金额从公司的账户中扣除，并记录相关的会计科目，例如“银行存款”或“现金”。

记录发票信息：将发票的信息记录在账目中，包括发票号码、开票日期、服务费金额等。

具体的账务处理如下：

借：银行存款（或现金）

贷：主营业务收入（或其他业务收入）

应交税费——应交增值税（或应交营业税）

需要注意的是，账务处理仅为参考，具体处理方式还需要根据实际情况进行适当的调整。同时，建议在处理账务前，仔细阅读相关税收政策和法规，确保账务处理的合规性。

饭店会计做账流程

最佳答案1、根据原始凭证（报销单、收据、银行支出凭证等等）做账就行了。

成本包括进的原材料（蔬菜、肉类、海鲜等）、还有从库房领用的调料等、只要跟菜品有关的都进成本。

而费用就是房租、人员工资、水电气费、办公用品等等。

2、每天收到的现金做现金日记账：

每天的收入：

借：现金

贷：收入

每天的支出：

借：营业成本

贷：现金

3、往来帐可根据供应商设置明细目。成本根据酒店实际发生的来划分，比如一般情况下主要成本项目可分为：酒水类：（下设白酒、红酒、啤酒及饮料）；香烟类；海鲜类；青菜类；粮油类；干调类；燃料类；化学剂；其他类等等。

4、餐饮业帐务完全按商业会计的记帐方法，把所有开票及不开票的收入记入营业收入，购进原辅材料价记入成本，其他一切支出记入三项费用。

可以设主营业务收入，再设一个主营业务成本，还有营业费用就可以了。

营业收入-主营业务成本-相应地营业费用=利润

当期发生的费用可以全部计入营业费用。

5、可参照小企业会计来做。如果只是流水帐的话，只要1天所发生的收入总额减去一天的支出总额得出的就是当天的利润。累计下来一个月可以进行汇总一下，就是月利润。

别人给我开发票，我收到后做账，该走什么科目

最佳答案需要看你之前是否有付过款，且付款的时候有没有挂在预付账款，若有挂在预付账款的话，

则：借：相关费用/成本（根据发票内容而定）

贷：预付账款

若没有付款，没有挂过预付账款的话：

借：相关费用/成本（根据发票内容而定）

贷：应付账款/银行存款

发票开具是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票，基于证明商品和资金所有权转移的需要、进行会计核算的需要和进行税收管理的需要，发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，特殊情况下，由收款方向付款方开具。同时，开具发票的范围与发票使用的范围是一致的。因此，用票人发生非经营性业务时不得开具发票，单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得开具发票，可使用内部结算凭证。

发票的开具是实现其使用价值，反映经济业务活动的重要环节，发票开具是否真实、完整、正确，直接关系到能否达到发票管理的预期目的。

原则

1、“都开”的原则

单位和个人凡是发生销售商品、提供服务以及从事其他经营活动，对外发生经营业务收取款项时，收款方均应向付款方开具发票；在特殊情况下，由付款方开具发票。（如废旧物资收购、农副产品收购等）

2、“都要”的原则

就是所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品，接受服务以及从事其他经营活动支付款项时，应当问收款方取得发票。同时对取得发票的一方提出禁止性规定：不得要求变更品名和金额。管理

(一)普通发票开具的管理。

发票的开具是实现其使用价值、反映经济业务活动的重要环节，发票开具是否真实、完整、正确，直接关系到能否达到发票管理的预期目的。

1、销货方按规定开具发票。

销售商、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；收购单位和扣缴义务人支付款项时，由付款方向收款方开具发票。在发票开具时，要注意以下几点：

(1)销货方在整本发票使用前，要认真检查有无缺页、错号、发票联无发票监制章或印制不清楚等现象，如发现问题应报送税务机关处理。

(2)整本发票开始使用后，应做到按号码顺序填写，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容完全一致。填开的发票不得涂改、挖补、撕毁。

(3)开具发票要按照规定的时限、逐栏填写，并加盖单位财务印章或者发票专用章。未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。

(4)填开发票的单位和个人必须在发生经营业务，确认营业收入时开具发票，未发生业务一律不准开具发票。

(5)销货方应在规定的使用范围内开具发票，不准买卖、转借、转让和代理开具。

(6)销货方使用电子计算机开具发票，须经主管税务机关批准，并使用税务机关统一监制的机外发票，开具后的存根联要按照顺序号装订成册。

注册公司是实现您商业目标的重要一步，它给予您更多的合法权益和保障。看完本文，相信你已经对酒店的开票收入做账有所了解，并知道如何处理它了。如果之后再遇到类似的事情，不妨试试主页推荐的方法去处理。