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本文提供了以下多个解答，欢迎阅读：

• 1、收到收据怎样做会计分录
• 2、公司以前没有建账 以前的票据怎么做账
• 3、收到票据怎么做账
• 4、公司收到票据如何做账务处理？

收到收据怎样做会计分录

答1、如果是收到借款收据的会计分录是：

借：其他应收款-押金/保证金等

贷：现金

2、一般没有使用发票的场合，都应该使用收据。是重要的原始凭证。

收据与我们日常所说的"白条"不能画等号，收据也是一种收付款凭证，它有种类之分。至于能否入账，则要看收据的种类及使用范围。

拓展资料：

收据是可以做账的

收据入账规定

1、财政票据主要包括非税收入收款收据、罚没票据、捐赠票据、社会团体会费票据、医疗票据、行政事业单位资金往来结算收据等。

2、非税收入收款收据，适用于国家机关、事业单位、政府依法委托的其他机构在依法征收行政事业性收费、政府性基金、罚没收入、彩票发行费、国有资源（资产）有偿使用收入、国有资本经营收益以及其他非税收入时使用。

3、罚没票据，适用于具有处罚权的国家机关或法律授权的事业单位按照法律、法规和规章规定，收取罚款或没收财物时使用。

4、捐赠票据，适用于各级国家机关、事业单位、社会团体及其他组织接受捐赠（款、物）时使用。

5、医疗票据，适用于政府主办的非营利性医疗机构从事医疗卫生服务取得收入时使用。

6、社会团体会费票据，适用于由社会团体登记管理机关批准成立的社会团体向单位会员和个人会员收取会费时使用。

7、行政事业单位资金往来结算收据，适用于国家机关事业单位发生资金往来结算业务时使用。

8、军队收费票据武警、军队对外出租房屋、提供有偿服务应使用税务机关统一印制的发票，不得使用军队收费票据作为报销凭证。

账户设置

“主营业务收入”账户用于核算企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所产生的收入。在“主营业务收入”账户下，应按照主营业务的种类设置明细账，进行明细核算。本账户期末应无余额。

企业销售收入的确定，应遵循权责发生制的原则，企业应当在发生商品、提供劳务，同时收讫价款或取得索取价款的凭据时，确认销售收入的实现。⑴采取交款提货销售方式，无论产品（商品）是否发出，只要货款已经收到，发票账单和提货单已经交于购货方，即作为销售收入的实现。

公司以前没有建账 以前的票据怎么做账

答如果是2014年开始建账，建账流程及处理：

1、注册资金的处理

借：银行存款

等

贷：实收资本

如果实收资本（注册资金）与实际情况不符，差额可以作为“其他应收款”处理。

2、印花税、利息等单据

借：管理费用—印花税

财务费用—利息支出

贷：银行存款

3、将存货和固定资产盘点一下。存货如果只有数量没有单价，可以参照同类市场价；固定资产，只要是使用年限一年，同时能为企业带来经济利益流入的均可记入固定资产，新准则取消了对单位价值的要求，如果没有票据，可以参考市场同类商品价格，并考虑成新率（新旧程度）。

4、将原来的资料（票据）整理一下，按时间和内容分类，从前往后登记，以前的可以按类别登记，但必须按月份。凭证或登账日期要按发票上面写的月份。

5、负债，主要是你们欠付的货款、工资等，如果没有就不用管它了

6、依据记账凭证登记明细账，月底，将明细账合计，过到总账，依据总账或科目平衡表编制会计报表。

收到票据怎么做账

答收到票据怎么做账？相关内容如下：

1. 检查票据的真实性和完整性：

在接收到票据后，首先要仔细检查票据的真实性，确保票据上的信息与交易内容相符，包括票据的金额、日期、出票单位等。同时，也要检查票据的完整性，确保票据没有被篡改或损坏。

2. 登记票据信息：

将票据的信息登记到企业的票据登记簿或系统中，包括票据的种类、金额、出票单位、日期等。同时，也要记录票据的收到日期和收到方式（现金、银行转账等）。

3. 入账处理：

根据收到票据的性质，进行相应的入账处理。

如果是现金收到的票据：

借：银行存款账户

贷：票据收入账户（或应收账款账户，取决于实际情况）

如果是银行转账收到的票据：

借：银行存款账户

贷：票据收入账户（或应收账款账户）

4. 归档保存：

将处理完毕的票据归档保存，确保票据的安全性和可查性。通常，企业需要按照会计政策的规定，将票据保存一定的时间，以备查验和审计需要。

5. 与相关凭证核对：

将票据的信息与相关的销售合同、交货单、服务单等凭证进行核对，确保票据的合法性和一致性。

6. 及时通知相关部门：

如果票据涉及到其他部门的利益分配或相关权益，需要及时通知相关部门，确保各部门的账务记录一致。

7. 会计处理的特殊情况：

如果票据是预收款项的确认：

借：预收账款

贷：票据收入账户（或应收账款账户）

如果票据是定金的确认：

借：定金账户（或其他适当的账户）

贷：票据收入账户（或应收账款账户）

公司收到票据如何做账务处理？

答企业收到的票据，主要有支票、汇票。收到的票据，应设置应收票据科目进行核算，相应的账务处理该怎么做？

收到票据怎么做账？

1、收到票据时的会计分录：

借：应收票据

贷：主营业务收入

应交税费——应交增值税(销项税额)

或收到票据抵偿之前的应收账款

借：应收票据

贷：应收账款

2.收回到期票款

借：银行存款

贷：应收票据

3.背书转让应收票据

借：原材料等

应交税费——应交增值税(进项税额)

贷：应收票据

4.票据贴现

借：银行存款

财务费用(票据贴现的利息)

贷：应收票据

票据是指出票人依法签发的由自己或指示他人无条件支付一定金额给收款人或持票人的有价证券，即某些可以代替现金流通的有价证券。包括汇票、本票、支票、提单、存单、股票、债券等等。

应收票据是指企业持有的未到期或未兑现的商业票据，是一种载有一定付款日期、付款地点、付款金额和付款人的无条件支付的流通证券，应收票据属于资产类科目。

票据贴现是什么意思？

票据贴现是应收和应付票据的贴现。企业筹措资金的一种方式。企业在应收票据到期之前，将票据背书后上交银行贴现，银行将票据的到期价值，扣除按照贴现利率计算的从贴现日至到期日的利息(贴现折价)后的余款付与企业，称为应收票据贴现。

贴现利息=票据到期价值×贴现率×贴现期

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