注册公司是创业者成为合法企业的第一步，也是最重要的一步。通过完成这个过程，你可以获得法律保护，让你的企业更加正式和专业。主页将带你了解退款怎么做账呢，希望你可以从中得到收获。

本文提供以下多个参考答案，希望解决了你的疑问：

• 1、退货怎么做账
• 2、跨年收入退款怎么做账
• 3、收到一笔退款怎么做账
• 4、退款给客户怎么做账

退货怎么做账

最佳答案1、销售商品发生退货时，如果企业还没确认收入的：

在销售商品时：

借：发出商品

贷：库存商品

发生退货时：

借：库存商品

贷：发出商品

2、如果是已经确认收入的售出商品，发生的销售退回：

在销售商品时：

借：应收账款

贷：主营业务收入

应交税费—应交增值税（销项税额）

发生退货时，用红字冲销已经做过的账：

借：应收账款或银行存款（红字）

贷：主营业务收入（红字）

应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）

退货涉及销售成本处理：

借：库存商品

贷：主营业务成本

跨年收入退款怎么做账

最佳答案1、企业跨年收入退款时：

借：以前年度损益调整（收入退款额）

应交税费——应交增值税（销项税额）

贷：应收账款——公司名称

2、结转企业以前年度损益调整时：

借：利润分配——未分配利润

贷：以前年度损益调整（收入退款额）

企业跨年收入退款，应当设置“以前年度损益调整”借方科目、“应交税费——应交增值税（销项税额）”借方科目以及“应收账款——公司名称”贷方科目核算；结转企业以前年度损益调整，应当设置“利润分配——未分配利润”借方科目以及“以前年度损益调整”贷方科目核算。

收到一笔退款怎么做账

最佳答案收到退款做账如下：

1、应在“银行存款”账户上记录原收款的扣款：这是为了对退款前和退款后的银行账户余额进行核对。具体操作为：银行存款借方，原收款贷方，金额为退款的金额。

2、如果在原收款时将对方的应收账款账户（或其他应付款）记录为贷方：则在退款时，应将其记录为借方。具体操作为：原收款贷方，对方应收账款（或其他应付款）借方，金额为退款的金额。

3、如果在原收款时未对对方的应收账款 (或其他应付款）进行记账：则在退款时，则无需记录对方应收账款（或其他应付款）的借贷，只需在原交易中未被核销的部分进行记账即可。具体操作为：原收款贷方，银行存款借方（或现金账户）金额为退款的金额。

4、检查账户余额：在账目处理完毕后，应检查一遍账户余额是否正确，确保账目清晰、一致和准确。

5、及时通知对方：如果退款是对方主动要求的，建议在退款成功后及时通知对方，并告知其相应的退款账目处理方式，以避免对方的困扰和疑惑。

6、保存好相关凭证：退款处理结束后，应保存所有退款的相关凭证，方便以后跟踪核对和核销，确保账目的完整性和准确性。

7、对于退款原因和金额需要进行详细记录：要记录退款的具体原因、金额、时间等信息，方便跟踪核对。

8、对于公司来说需要制定退款流程和规定：公司应该制定退款申请流程和审核流程等，建立健全的退款制度，确保退款流程的规范和透明。

9、要及时对退款进行核销：在完成退款后，需要对相关账目进行核销，避免重复记录和漏操作。

10、要与银行进行沟通协调：如果退款出现异常，或银行账户有问题，需要及时与银行进行沟通和协调，避免误操作和影响业务。

注意事项

1、确认退款的来源和原因：在做账前，需要确认退款的来源和原因，及时将相关信息记录在记账凭证上。

2、确认退款的金额和方式：需要确认退款的金额和实际到账金额是否相等，同时了解退款的方式（例如：银行转账、现金等），并记录在记账凭证上。

3、根据退款的实际情况进行分类处理：如果收到的退款与应付账款有关，则需要在“应付账款”账户上进行借记，这意味着应付账款的金额减少。如果退款与收款有关，则需要在“银行存款”账户上进行贷记和借记。

4、记录核实退款的相关凭证，确保可追溯：在做账时，需要记录与退款有关的相关凭证（如退款凭证、银行回单等），以便日后查证或复核。

5、及时更新账户余额：在退款的账目收入账户余额变化后，需要及时调整更新余额，确保账目情况准确无误。

退款做账需要准确完整，不同的情况需要采取不同的做账方式，同时要注意记录相关凭证以备查证之用，建议要遵循会计核算等相关规定和标准，保证账目信息真实可靠。

退款给客户怎么做账

最佳答案退款给客户账务处理：

借：主营业务收入，

借：应交税费-应交增值税（销项税额），

贷：应收账款，

借：库存商品，

贷：主营业务成本，

借：应收账款，

贷：银行存款，

应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。

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