注册公司是创业者成为合法企业的第一步，也是最重要的一步。通过完成这个过程，你可以获得法律保护，让你的企业更加正式和专业。主页带大家认识员工报销怎么做账，希望看完本文，你会对这方面的认识能更上一层楼。

本文分为以下多个相关解答：

• 1、公司给员工报销办公费怎么做分录
• 2、差旅费报销怎么做账

公司给员工报销办公费怎么做分录

最佳答案公司给员工报销办公费怎么做分录

借:管理费用-办公费

贷:其他应付款-xx员工

借:其他应付款-xx员工

贷:银行存款

购买办公用品类的小额支出可以直接进管理费用.如果数额较大,比如办公桌之类的,可以进低值易耗品,然后再转如管理费用.

会计分录在实际工作中,是通过填制记账凭证来实现的,它是保证会计记录正确可靠的重要环节.会计核算中,不论发生什么样的经济业务,都需要在登记账户以前,按照记账规则,通过填制记账凭证来确定经济业务的会计分录,以便正确地进行账户记录和事后检查.会计分录有简单分录和复合分录两种.

第一:应是先借后贷,借贷分行,借方在上,贷方在下;

第二:贷方记账符号、账户、金额都要比借方退后一格,表明借方在左,贷方在右.

公司其他应付款科目如何处理

企业应设置"其他应付款"账户进行核算.该账户,属于负债类账户,贷方登记发生的各种应付、暂收款项,借方登记偿还或转销的各种应付暂收款项,月末,余额在贷方,表示企业应付、暂收的结存现金.本账户应按应付、暂收款项的类别设置明细账户.

会计处理

企业发生各种应付、暂收或退回有关款项时,借记"银行存款"、"管理费用"等账户,贷记"其他应付款"账户;支付有关款项时,借记"其他应付款"账户,贷记"银行存款"等科目.

企业采用售后回购方式融入资金的,应按实际收到的金额,借记"银行存款"科目,贷记本科目.回购价格与原销售价格之间的差额,应在售后回购期间内按期计提利息费用,借记"财务费用"科目,贷记本科目.

按照合同约定购回该项商品等时,应按实际支付的金额,借记本科目,贷记"银行存款"科目.

公司给员工报销办公费怎么做分录整体上来说,其实根据小编老师整理的上述文章可知,公司给员工购买的办公用品的费用都是可以做管理费用的科目核算的,只是金额较大的办公费用先做低值易耗品再做管理费用科目核算;在本网站上还有很多相关的资料是可以免费学习的,欢迎你们来我们网站上找老师进行沟通.

差旅费报销怎么做账

最佳答案问题一：报销差旅费如何做会计分录 借出的时候：

借：其他应收款-XX员工 1000

贷：银行存款 1000

归还的时候：退200 ，同时他要提供800元的差旅发票

借：管理费用/销售费用 800（业务需要的出差就销售费用，非业务就管理费用）

库存现金 200

贷：其他应收款-XX员工 1000

问题二：差旅费怎么记账 借差旅费的时候：借：其他应收款－张 5000

贷：现金 5000

交回2500的单据说明张只花费差旅费2500元，剩余的2500元交回现金，这时候应该这样分录

借：管理费用－差旅费 2500

现金 2500

贷：其他应收款－张 5000

另外，如果张外出的钱不够，超出100，则：

借：管理费用 5100

贷：其他应收款－张 5000

现金 100

这是整个差旅费的记帐．

问题三：报销差旅费的会计分录 公司先暂支给员工差旅费的：

借：其他应收款

贷：现金

员工出差回来拿发票来实际报销：（两种情况）

借：管理费用－差旅费

贷：其他应收款

现金（差钱补上）

借：管理费用－差旅费

现金（指没用完归还公司的）

贷：其他应收款

情况二：

员工出差期自己先付钱的，回来凭发票统一报销的：

借：管理费用－差旅费

贷：现金

打字不易，如满意，望。

问题四：差旅费报销如何做帐/ 按照您的表述，报销差旅费，不领取备用金的情形下，编制会计分录如下：

老板

借：管理费用-差旅费

贷：库存现金

员工：

借：相关成本费用-差旅费

贷：库存现金

差旅费涉及相关成本费用核算

1、生产部门的差旅费，借记“制造费用”科目。

2、管理部门的差旅费，借记“管理费用”科目。

3、销售部门的差旅费，借记“销售费用”科目（新准则改为销售费用）。

4、用于工程的差旅费，借记“在建工程”等科目。

5、职工福利部门的差旅费，借记“管理费用-职工福利”科目。如果采取计提方式，计提时，借记“应付职工薪酬-职工福利” ；实际支付时，贷记“应付职工薪酬-职工福利”。

问题五：报销差旅费怎么做会计分录 报销前的会计分录是

借：其他应收款300

贷：库存现金 300

200元差旅费是计入管理费用中去（增加）100元也增加当然计入库存现金中了，那报销了那其他应收款就减少

借：管理费用 200

库存现金100

贷：其他就收款 300

问题六：差旅费报销如何记账？ 差旅费核算内容

1、用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。

出差补助有相关文件规定的，各地补助标准不一样。

报销差旅费会计分录

1、如果没有向公司借钱：

借：管理费用――差旅费

贷：库存现金

2、以借款方式支付差旅费时：

借出时：

借：其他应收款――**人

贷：库存现金

差旅费报销并收回多余借款时：

借：库存现金

贷：其他应收款――**人

借：管理费用

贷：其他应收款――**人

问题七：差旅费报销如何记账 预支差旅费

借：其他应收款――XX员工

贷：库存现金/银行存款

差旅费没用完报销

借：管理费用（或制造费用等。要看具体是哪个部门的）

库存现金

贷：其他应收款――XX员工

差旅费不够

借：管理费用（或制造费用等。要看具体是哪个部门的）

贷：其他应收款――XX员工

库存现金/银行存款

问题八：差旅费如何记账？ 可以的，也可以根据公司管理要求，分出来做管理费用--差旅费� --办公费（通讯费） --汽车费用（汽车的过路费。加油费等）

问题九：差旅费的记帐凭证怎么做 1，摘要：某某员工报销去某地的差旅费借：管理费用（销售费用）――差旅费 2250贷：现金 22502，如果员工的借条没有入账摘要：某某员工报销去某地的差旅费借：管理费用（销售费用）――差旅费 3200贷：现金 3200然后员工拿4000钱抽借条 如果员工的借条已经入账摘要：某某员工报销去某地的差旅费借：管理费用（销售费用）――差旅费 3200借：现金 800贷：其他应收款――某员工 4000

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