注册公司是创业者成为合法企业的第一步。这个过程可能会有些复杂，但是只有完成这个过程，你的企业才能够合法地运营。接下来，主页带你了解垫付款怎样做账，做好相应的准备，我们代厂家垫付了一次在客户那搞活动的活动款，厂家打钱过来，怎么希望可以帮你解决现在所面临的一些难题。

本文提供以下多个参考答案，希望解决了你的疑问：

• 1、我们代厂家垫付了一次在客户那搞活动的活动款，厂家打钱过来，怎么做账啊？
• 2、代垫费用怎样做账？
• 3、单位办公楼先个人垫款,发票开好拿到公司报销如何做账，房租如何摊销？
• 4、关于货款垫付，改如何做账
• 5、代垫费用怎样做账？

问题一：我们代厂家垫付了一次在客户那搞活动的活动款，厂家打钱过来，怎么做账啊？

答1、垫付款时，根据费用单据复印件

借：其他应收款——XX厂家 （如果厂家很多，可以设置“代垫XX促销费”）

贷：货币资金 （现金或存款）

收款时

借：银行存款

贷：其他应收款

2、如果搞活动的费用单据你报销了，那么收到厂家汇款就应该计入“营业外收入”

问题二：代垫费用怎样做账？

答垫付运费时，

借：其他应收款

贷：银行存款

收到付款时，

借：银行存款

贷：其他应收款

因发票开给你公司，所以销售产品时代客户垫付运费的账务处理如下：

借：应收账款--某客户

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税

现金(代垫运费)

收到款项时：

借：银行存款

贷：应收账款

扩展资料：

一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。

二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。

三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。

四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。

参考资料来源：百度百科-其他应收款

问题三：单位办公楼先个人垫款,发票开好拿到公司报销如何做账，房租如何摊销？

答收到物业公司开具的房租发票后（按每月3000元，三个月一付为例），支付房租时：

借：预付账款-房租 9000

贷：银行存款 9000

然后当月计入费用：

借：管理费用-租赁费 3000

贷：预付账款-房租 3000

第二、三个月依次分批计入费用，分录同上第二笔。

问题四：关于货款垫付，改如何做账

答你的意思就是，发了一批货，但两家都付了钱

B在电汇给你钱时，有没有书面证明这是帮A支付的货款

如果没有，那你就不要将A给的支票背书给B

将A给的支票入账，存入银行，

重新开出你自己的支票，将B给的钱原书退回，就当他汇错了！

否则，你将这A给的钱背书给B，过些时候B说他要回自己的款项，

那你就没辙了！因为你在背书后，支票是要给别人的。

问题五：代垫费用怎样做账？

答垫付运费时，

借：其他应收款

贷：银行存款

收到付款时，

借：银行存款

贷：其他应收款

因发票开给你公司，所以销售产品时代客户垫付运费的账务处理如下：

借：应收账款--某客户

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税

现金(代垫运费)

收到款项时：

借：银行存款

贷：应收账款

扩展资料：

一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。

二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。

三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。

四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。

参考资料来源：百度百科-其他应收款

注册公司是建立企业声誉和品牌形象的基石。看完本文，相信你已经对垫付款怎样做账有所了解，并知道如何处理它了。如果之后再遇到类似的事情，不妨试试主页推荐的方法去处理。