注册公司是创业者必须面对的任务之一。虽然这个过程可能会有些复杂，但是只有完成这个过程，你的企业才能够合法地运营。接下来，主页将带大家认识收支票做账务处理，并将相对应的解决措施告诉大家，希望可以帮助大家减轻一些烦恼。

本文分为以下多个相关解答：

• 1、公司收到支票怎样处理？
• 2、收到的支票直接购货,怎么做账?!
• 3、销售原材料6020,收到一张支票怎么做账
• 4、收到背书支票怎么做账
• 5、收到的支票直接购货,怎么做账?!
• 6、公司收到支票怎样处理？
• 7、收到的支票直接购货,怎么做账?!

问题1：公司收到支票怎样处理？

答最新财政局会计网上总结信息支票结算的账务处理等内容公布如下：x0dx0ax0dx0a 1.付款单位的账务处理x0dx0ax0dx0a 付款单位签发支票后，根据支票存根联和发票账单等，借记“材料采购”、“库存商品”、“库存现金”等账户，贷记“银行存款”账户。x0dx0ax0dx0a 2.收款单位的账务处理x0dx0ax0dx0a 收款单位收到支票并填制“进账单”办理收款手续后，根据“进账单”收款通知联和发票账单等，借记“银行存款”账户，贷记“主营业务收入”、“应收账款”等账户。x0dx0ax0dx0a 【例】2008年7月3日，A公司签发现金支票300元备用。根据支票存根联，编制会计分录如下：x0dx0ax0dx0a 借：库存现金 300x0dx0ax0dx0a 贷：银行存款 300x0dx0ax0dx0a 【例】2008年7月20日，A公司向本市日红商场销售产品50000元，增值税8500元，收到对方交来的转账支票一张，金额58500元，填制进账单，连同支票一并交存银行，根据银行盖章退回的“进账单”收款通知联和发票账单等，编制会计分录如下：x0dx0ax0dx0a 借：银行存款 58500x0dx0ax0dx0a 贷：主营业务收入 50000x0dx0ax0dx0a 应交税费——应交增值税（销项税额） 8500x0dx0ax0dx0a 希望我的回答能帮助您解决问题，如您满意，请为最佳答案哟。

问题2：收到的支票直接购货,怎么做账?!

答1、收到的支票如为前欠货款

借：应付帐款

贷：应收帐款

收到的支票如为销售款

借：应付帐款

贷：主营业务收入

应交税金-应交增值税-销项税额

2、因此张支票未存入银行帐户，出纳不需作记录，

3、不需要填费用单，需供应商开收据，将支票复印，正反面都要复印，附上供应商的收据、单位开给付款单位的收据（如有开具时）和支票复印件入帐即可。

问题3：销售原材料6020,收到一张支票怎么做账

答问：销售原材料6020,收到一张支票怎么做账？

答：分录如下：

1）、收销售原材料的支票时：

借：银行存款 6020

贷：应收账款 -客户名称 6020

2）开票给客户时：

借：应收账款-客户名称 6020

贷：其他业务收入 5327.43

应交税费-应交增值税（销项税额）692.57（6020/1.13*0.13）

问题4：收到背书支票怎么做账

答c公司做帐入的是b公司，与a公司无关。

支票的所有权人是持票人，而非岀票人。

与a公司的账务，由b公司与a公司处理，c公司只需处理与b公司即背书人的账务，原则是直接的背书人与被背书人需要作对应账务处理，隔开位的都不作账务处理，记帐处理的原始凭证是收据与票据复印件。

问题5：收到的支票直接购货,怎么做账?!

答1、收到的支票如为前欠货款

借：应付帐款

贷：应收帐款

收到的支票如为销售款

借：应付帐款

贷：主营业务收入

应交税金-应交增值税-销项税额

2、因此张支票未存入银行帐户，出纳不需作记录，

3、不需要填费用单，需供应商开收据，将支票复印，正反面都要复印，附上供应商的收据、单位开给付款单位的收据（如有开具时）和支票复印件入帐即可。

问题6：公司收到支票怎样处理？

答最新财政局会计网上总结信息支票结算的账务处理等内容公布如下：x0dx0ax0dx0a 1.付款单位的账务处理x0dx0ax0dx0a 付款单位签发支票后，根据支票存根联和发票账单等，借记“材料采购”、“库存商品”、“库存现金”等账户，贷记“银行存款”账户。x0dx0ax0dx0a 2.收款单位的账务处理x0dx0ax0dx0a 收款单位收到支票并填制“进账单”办理收款手续后，根据“进账单”收款通知联和发票账单等，借记“银行存款”账户，贷记“主营业务收入”、“应收账款”等账户。x0dx0ax0dx0a 【例】2008年7月3日，A公司签发现金支票300元备用。根据支票存根联，编制会计分录如下：x0dx0ax0dx0a 借：库存现金 300x0dx0ax0dx0a 贷：银行存款 300x0dx0ax0dx0a 【例】2008年7月20日，A公司向本市日红商场销售产品50000元，增值税8500元，收到对方交来的转账支票一张，金额58500元，填制进账单，连同支票一并交存银行，根据银行盖章退回的“进账单”收款通知联和发票账单等，编制会计分录如下：x0dx0ax0dx0a 借：银行存款 58500x0dx0ax0dx0a 贷：主营业务收入 50000x0dx0ax0dx0a 应交税费——应交增值税（销项税额） 8500x0dx0ax0dx0a 希望我的回答能帮助您解决问题，如您满意，请为最佳答案哟。

问题7：收到的支票直接购货,怎么做账?!

答收到支票要直接购物（转让）的话先在支票反面背书盖章（财务印鉴章）然后复印（正反面都要复印），把支票和复印件同时给对方收款单位，收款单位在复印件上盖上财务印鉴章，你们就拿张复印件入帐就好了，这就是背书转让。

账务上怎么处理

收到支票

借 应收票据

贷 应收账款——某单位

购物转让

借库存商品或管理费用等

应交税金（一般纳税人）

贷 应收票据

注册公司是实现您创业梦想的重要一步，它为您提供了更多的成功机会和发展空间。通过上文关于收支票做账务处理的相关信息，主页相信你已经得到许多的启发，也明白类似这种问题的应当如何解决了，假如你要了解其它的相关信息，请点击主页的其他页面。