注册公司是创业者成为合法企业的第一步。这个过程可能会有些复杂，但是只有完成这个过程，你的企业才能够合法地运营。接下来，主页带你了解自己给公司做账，做好相应的准备，如果自己开一家有限责任公司，没有会计可以自己当会计记账报税吗希望可以帮你解决现在所面临的一些难题。

先说结论：合法但有条件。

作为财税顾问，我接触过大量初创企业主，很多人误以为“自己管钱就能省下代账费”，但忽略了一个关键问题：记账报税不是简单的“记流水账”，而是涉及法律合规、税务风险、专业判断的技术活。以下从 法律要求、实操可行性、风险成本、替代方案 四个维度，帮你彻底理清思路。

一、法律允许自己记账报税吗？

合法但有条件：

根据《会计法》和《税收征管法》，企业主可以自行记账报税，但必须满足：

设置规范会计账簿（总账、明细账、日记账等）；1.

按会计准则核算（权责发生制、收入成本匹配等）；

保留完整凭证（发票、合同、银行回单等至少10年）；

按时申报纳税（增值税、企业所得税、个税等）。

风险提示：

若被税务局认定“记账不规范”，可能罚款2000元~5万元；

错误申报导致偷税漏税，罚款0.5~5倍税款，甚至刑事责任。

二、创业者自己记账报税的3大难点

1. 专业门槛高

会计准则：需掌握权责发生制、资产折旧、费用摊销等规则；

税务政策：如小规模纳税人免税额度、进项税抵扣规则、所得税汇算调整；

报表逻辑：资产负债表、利润表、现金流量表勾稽关系。

案例：某创业者将“股东借款”记为“收入”，导致虚增利润多缴25%企业所得税。

2. 时间成本巨大

每月耗时：

记账：2~3天（整理票据、录入凭证、核对银行流水）；

报税：1~2天（填写申报表、处理电子税务局流程）；

每年额外工作：工商年报、所得税汇算清缴、税务稽查应对。

3. 政策变动风险

2024年税收政策高频调整（如增值税加计抵减、小微企业所得税优惠）；

若未及时跟进，可能错失优惠或错误适用税率。

三、什么情况下可以自己记账报税？

1. 企业类型简单

个体户/个人独资企业：业务单一，流水清晰；

小规模纳税人：季度申报增值税，无进项税抵扣。

2. 创业者具备财税基础

有会计从业经验或考取初级会计职称；

能熟练使用财务软件。

3. 业务量极小

月交易笔数＜20笔；

无复杂业务（如进出口、研发费用加计扣除）。

四、自己记账报税全流程

1. 建账准备

购买财务软件

整理原始凭证：发票按“收入/成本/费用”分类，编号存档。

2. 日常记账

凭证录入：根据发票和银行流水，按科目分类（如“主营业务收入”“管理费用-办公费”）；

月末结账：核对银行余额、计提折旧、结转损益。

3. 税务申报

增值税：小规模纳税人季度申报（电子税务局在线填表）；

企业所得税：预缴按季度，汇算清缴在次年5月底前；

个税：每月15日前申报工资薪金（自然人电子税务局扣缴端）。

4. 年度归档

打印全年账簿、报表，装订成册备查；

完成工商年报（每年6月30日前）。

五、哪些情况必须找专业会计？

1. 一般纳税人企业

涉及进项税抵扣、出口退税、留抵退税等复杂操作；

发票管理严格，需按月申报增值税。

2. 融资或上市计划

投资人要求审计财报，需符合《企业会计准则》；

股权架构涉及财税合规（如VIE架构）。

3. 高收入或跨境业务

年收入超500万，税务稽查概率大增；

涉及跨境电商、关联交易，需处理跨境税务申报。

六、低成本替代方案：代理记账

若自己记账难度大，代理记账是性价比最高的选择：

小规模纳税人：2000~3000元/年；

一般纳税人：5000~8000元/年；

服务内容：记账 报税 税务咨询 年度汇算清缴。

选择标准：

查看《代理记账许可证》；

签订合同明确服务范围；

要求定期提供财税风险报告。

七、终极建议

小微初创企业：可尝试自己记账，但需系统学习财税知识；

一般纳税人/复杂业务：务必委托专业机构，风险成本远高于代账费；

过渡期方案：自己记账 定期找财税顾问审核。

注册公司是实现您创业梦想的重要一步，它为您提供了更多的成功机会和发展空间。通过上文关于自己给公司做账的相关信息，主页相信你已经得到许多的启发，也明白类似这种问题的应当如何解决了，假如你要了解其它的相关信息，请点击主页的其他页面。