每一个创业者都有着创造一个独一无二的企业的梦想。在这个过程中，最重要的一步就是注册公司。注册公司是一个复杂的过程，但是它是必须的，因为它将为你的企业提供法律保障和信誉。今天主页给大家带来有关报销单会计做账时间的内容，以下关于报销是出纳的工作还是会计的工作的观点希望能帮助到您找到想要的答案。

本文分为以下多个相关解答：

• 1、报销是出纳的工作还是会计的工作
• 2、费用报销单原始凭证已装订到入账当月，跨月付款时付款凭证是什么？
• 3、报销是出纳的工作还是会计的工作

一：报销是出纳的工作还是会计的工作

优质回答报销是一整套的流程发票的审核中间的复核是由会计港进行的。而最后的收支是由出纳进行的，所以报销的时候出纳和会计都会涉及到。

报销程序

1.报销费用的填制要求：

a)费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

b)将原始单据剪齐边角，正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。

c)用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

d)采购类经营费用，须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

e)非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。

f)外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

2.报销单据的审核：

a)费用报销单据经手人签名后，由各部门主管签字确认。

b)财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后，由报销人交总经理审批。

c)经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准的报告时，审核人应退回报销单据。

3.费用的给付：

a)报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。

b)单位价格在2000元以下的报销费用，由出纳员用现金支付。

c)单位价格在2000元的报销费用，原则上由出纳员用支票支付，特殊情况的可报财务部经理批准后，以现金支付。

d)各费用发生前借支备用金的，由出纳员作冲减备用金处理。

4.费用报销单据的保管：

a)费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证，送财务部会计汇总、记账。

b)所有报销的费用单据，由财务部加密长期保存。

二：费用报销单原始凭证已装订到入账当月，跨月付款时付款凭证是什么？

优质回答跨月付款时付款凭证可以是原费用报销单的复印件或者付款审批单。详细介绍如下：

付款凭证的选择

当费用报销单已经入账，但跨月付款时，付款凭证可以是原费用报销单的复印件或者付款审批单。付款审批单上应注明原报销单的日期、编号、报销金额、付款金额、付款方式等信息。例如，10 月报销的费用，在 11 月底或 12 月付款，财务人员可以制作付款审批单，上面写清楚 “此笔费用为 10 月 XX 号报销单，金额为 XXX 元，本次付款金额为 XXX 元，采用银行转账 / 现金等付款方式”，并由相关负责人签字确认。

原始凭证装订的时间

原始凭证（费用报销单）通常按照入账时间进行装订。如果在未付款前就已经装订，这是比较规范的做法，因为费用的确认和记录是按照权责发生制进行的，报销单入账后就应该及时整理装订到对应的会计期间凭证中。

出纳付款依据

出纳付款时的依据主要是付款审批单。付款审批单作为一种自制凭证，在经过适当的审批流程后，就具有了付款的授权。同时，出纳也可以通过财务系统中的记录来核对付款信息，确保付款金额和对象与之前入账的费用报销单一致。另外，出纳在系统中操作付款时，财务系统中的付款模块会显示已入账但未付款的记录，这些记录也可以作为付款依据的补充信息。这样，即使原始报销单已经装订，出纳依然可以准确地完成付款操作。

三：报销是出纳的工作还是会计的工作

优质回答报销是一整套的流程发票的审核中间的复核是由会计港进行的。而最后的收支是由出纳进行的，所以报销的时候出纳和会计都会涉及到。

报销程序

1.报销费用的填制要求：

a)费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

b)将原始单据剪齐边角，正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。

c)用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

d)采购类经营费用，须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

e)非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。

f)外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

2.报销单据的审核：

a)费用报销单据经手人签名后，由各部门主管签字确认。

b)财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后，由报销人交总经理审批。

c)经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准的报告时，审核人应退回报销单据。

3.费用的给付：

a)报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。

b)单位价格在2000元以下的报销费用，由出纳员用现金支付。

c)单位价格在2000元的报销费用，原则上由出纳员用支票支付，特殊情况的可报财务部经理批准后，以现金支付。

d)各费用发生前借支备用金的，由出纳员作冲减备用金处理。

4.费用报销单据的保管：

a)费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证，送财务部会计汇总、记账。

b)所有报销的费用单据，由财务部加密长期保存。

通过注册公司，您可以更好地保护您的商业机密和知识产权。通过上文，我们已经深刻的认识了报销单会计做账时间，并知道它的解决措施，以后遇到类似的问题，我们就不会惊慌失措了。如果你还需要更多的信息了解，可以看看主页的其他内容。