注册公司是创业者必须面对的任务之一。这个过程可能会有些复杂，但是只要你按照规定进行操作，你的企业就可以合法地运营。接下来，主页将重点带大家了解应收应付会计做账流程，希望可以帮到你。

本文提供以下多个参考答案，希望解决了你的疑问：

• 1、应收应付会计工作流程是什么
• 2、应收应付会计是做什么的
• 3、应收应付会计工作流程是什么
• 4、应收应付的做账流程是怎么样的
• 5、应收应付的做账流程是怎么样的

问题1：应收应付会计工作流程是什么

最佳答案1、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收账款明细账。

2、做好应收账款日常核对工作，及时将对账资料归集存档，必要时与销售员一道外出对账。

3、每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收账款分析明细表。

4、对应收账款金额较大、账龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对账，查明原因并向部门主管领导汇报。

5、负责应付及预付款项的核算、结算工作

6、定期进行应付及预付款项的对账

7、分析应付款项的账龄及偿还情况

8、协助主办会计开展工作。

问题2：应收应付会计是做什么的

最佳答案会计应收应付主要就是记录公司与供应商和客户之间的贸易往来，记录公司应付供应商多少款，应收客户多少款的账目。

应收应付反映了企业与供货商之间的债权债务关系。

应收账款借方记录实现销售时开票金额，贷方记录收到客户的款项。每月末，结出余额，与客户核对，核对无误后，若余额在借方，说明应向客户收取货款；余额在贷方，说明客户已付货款，我方尚未实现销售、未开票。

应付账款借方记录支付给供货商的货款，贷方记录收到的供货开票的金额。每月末，结出余额，与客户核对，核对无误后，若余额在借方，说明我方已付货款，对方尚未供货开票；余额在贷方，说明我方已收货，尚未支付给供货商货款。

工作流程：

1、依据已经取得的外来或自制原始凭证，根据支付方向编制相应的应收应付会计科目并填制会计记账凭证；

2、根据编制好的收付记账凭证登记现金日记账以及银行存款日记账；

3、将记账凭证对应的应收应付会计数据登记至对应的明细分类账账簿；

4、根据对记账凭证进行汇总，编制科目汇总表；

5、根据已经编制好的科目汇总表登记总账账簿；

6、期末时，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表等相关财务报表。

问题3：应收应付会计工作流程是什么

最佳答案1、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收账款明细账。

2、做好应收账款日常核对工作，及时将对账资料归集存档，必要时与销售员一道外出对账。

3、每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收账款分析明细表。

4、对应收账款金额较大、账龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对账，查明原因并向部门主管领导汇报。

5、负责应付及预付款项的核算、结算工作

6、定期进行应付及预付款项的对账

7、分析应付款项的账龄及偿还情况

8、协助主办会计开展工作。

问题4：应收应付的做账流程是怎么样的

最佳答案应收——未收到款时

借：应收帐款

贷：主营业务收入（或其它，具体得看是什么了）

收到款时

借：银行存款/现金

贷：应收帐款

应付——

1、收到材料，没有付款，应该还没有取得发票，则先不入账，如果到了月底，需要暂估入库，分录如下：

借：原材料

贷：应付帐款

下月初，再红字冲回。（分录略）

等到付款，收到发票后，分录如下：

借：原材料

借：应交税金-应交增值税（进项税额）

贷：银行存款

注：这里我把你们工厂视作一般纳税人，如果不是一般纳税人，则分录直接为：

借：原材料（含税金）

贷：银行存款

2、会计上肯定有“现金”帐户，而且是以日记帐的形式登记。

3、如果货物没有入帐那么，这是出货的时候，

借：应收帐款

贷：主营业务收入

贷：应交税金--应交增值税（销项税额）

借：主营业务成本

贷：库存商品

同时，一定要把没有入帐的货，补充入帐，否则库存商品会出现负数。补充入帐的分录如下：

借：库存商品

贷：应付帐款（或者银行存款、或者在产品

问题5：应收应付的做账流程是怎么样的

最佳答案应收——未收到款时

借：应收帐款

贷：主营业务收入（或其它，具体得看是什么了）

收到款时

借：银行存款/现金

贷：应收帐款

应付——

1、收到材料，没有付款，应该还没有取得发票，则先不入账，如果到了月底，需要暂估入库，分录如下：

借：原材料

贷：应付帐款

下月初，再红字冲回。（分录略）

等到付款，收到发票后，分录如下：

借：原材料

借：应交税金-应交增值税（进项税额）

贷：银行存款

注：这里我把你们工厂视作一般纳税人，如果不是一般纳税人，则分录直接为：

借：原材料（含税金）

贷：银行存款

2、会计上肯定有“现金”帐户，而且是以日记帐的形式登记。

3、如果货物没有入帐那么，这是出货的时候，

借：应收帐款

贷：主营业务收入

贷：应交税金--应交增值税（销项税额）

借：主营业务成本

贷：库存商品

同时，一定要把没有入帐的货，补充入帐，否则库存商品会出现负数。补充入帐的分录如下：

借：库存商品

贷：应付帐款（或者银行存款、或者在产品

注册公司可以为您的企业提供更多的法律支持和咨询服务。看完本文，相信你已经对应收应付会计做账流程有所了解，并知道如何处理它了。如果之后再遇到类似的事情，不妨试试主页推荐的方法去处理。