注册公司是创业者必须面对的任务之一。虽然这个过程可能会有些复杂，但是只要你按照规定进行操作，你的企业就可以合法地运营。接下来，主页将介绍已开票未付款做账，希望可以让你在这方面有更深入的认识和了解。

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• 1、商品已入库未开票未付款怎么做财会分录？
• 2、原材料已收到，款已付，但发票未收到账务该怎么处理？
• 3、钱先付出去，发票未收到，会计分录怎么做？
• 4、钱已经支付，发票没开，会计分录怎么做？
• 5、已付款但是未拿到发票,会计怎么做账？

商品已入库未开票未付款怎么做财会分录？

优质回答商品已入库，但未开发 票，未付款，会计分录 借：库存商品--暂估入库贷：应付账款--暂估--xxx公司来票后冲回原暂估，然后重新做入库的会计分录

原材料已收到，款已付，但发票未收到账务该怎么处理？

优质回答分以下两步做会计分录：

1、购货已入库，款已付，但发票没有收到，控制权已经发生转移，需要按照货物的暂估价值入账库存商品。会计分录为： 借：库存商品/原材料/低值易耗品 贷：银行存款

2、在收到发票后，如果不存在进项税，则将发票放入上一条分录后方作为原始凭证附件；如果存在进项税额抵扣，则需要按照实际发票抵扣进项税额并冲销库存商品金额，会计分录为： 借：应交税费-增值税-进项税额 贷：库存商品/原材料/低值易耗品

钱先付出去，发票未收到，会计分录怎么做？

优质回答先记入预付帐款或其他应收款; 分录如下: 借:预付帐款或其他应收款 贷:银行存款 待收到发票时: 借:销售费用、管理费用等 贷:预付帐款或其他应收款 如果是费用,那就一定要有发票才行. 像这种不开票的往来尽量不要走公户走. 如果是往来款,就挂往来科目,不要放在预付款中,往来款是在后期要归还的. 在实际工作中,很多企业或多或少的都会遇到这种情况,如租赁个人房产,支付房租时无法取得发票; 餐饮企业直接从农民手中或菜市场购买的蔬菜无法取得发票; 建造固定资产时,雇佣的农民工的劳务费无法取得发票等等. 在工作中,有的企业财务人员,认为只有发票才是会计处理的唯一原始凭证,有的拿别的发票来冲抵此项无发票的费用; 也有的直接将费用计提后,不做支付处理;、甚至有些财务人员只要没有发票就不做账务处理.

钱已经支付，发票没开，会计分录怎么做？

优质回答先付款后提货会计分录 借：预付账款—供货单位 贷：银行存款 已预付账款，已提货验收入，发票未到会计分录 借：原材料—粉类—面粉（25kg）

贷：应付账款—供货单位（暂估货款）

已付款但是未拿到发票,会计怎么做账？

优质回答先正常入帐，在汇算清缴结束前收到发票就可以税前扣除。如果费用已经发生，款已经支付，只不过没收到正规发票，按照权责发生制先正常按费用入帐。汇算清缴前收到正规发票，是可以税前扣除的。如果支付的是预付款，费用还没有发生，借预付帐款，贷银行存款。

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