注册公司是创业者必须面对的任务之一。这个过程可能会有些复杂，但是只有完成这个过程，你的企业才能够合法地运营。主页将会介绍材料专业发票怎么做账，有相关疑问的阅读者，那就请继续看下去吧。

多个答案解析导航：

• 1、公司购买建筑材料,收到16万元发票,付了10万元,如何做账？
• 2、劳务公司开的材料费和安装费该怎么做账？
• 3、公司购买建筑材料,收到16万元发票,付了10万元,如何做账？

问题一：公司购买建筑材料,收到16万元发票,付了10万元,如何做账？

最佳答案收到的是专票且已经认证：

收到货和发票且已经认证

借：工程物资 141592.92

应交税费-应交增值税（进项税额）18407.08

贷：其他应付账款 -某供应商 160000 （说明，这建筑材料是用来建设的，属于投资活动，不应到走应付账款）

付款：

借：其他应付账款 -某供应商 100000

贷：银行存款 100000

如果收到的发票是专票，且未认证，上述分录中的应交税费-应交增值税（进项税额）改为应交税费费-待认证进项税额即可

如果收到的是普票，会计分录如下

收到货和发票

借：工程物资 160000

贷：其他应付款-某供应商 160000

付款同上

另外，上述回答基于销售方是一般纳税人做的回答，如果是小规模纳税人，调整相关数字即可。 您这个提问中最好说明相关的税率，否则就得按照讨论的方式给您回答

问题二：劳务公司开的材料费和安装费该怎么做账？

最佳答案劳务公司开出的材料费和安装费通常需要根据具体情况进行适当的账务处理。这涉及到劳务公司提供的服务内容以及结算方式。以下是一些建议的账务处理方法：

材料费：

如果劳务公司提供的是材料费的发票，说明劳务公司为您提供了材料，您可以按照以下方式进行记账：

借：库存材料（或原材料）（资产类科目） - 用于记录购入的材料费用。

贷：应付账款（负债类科目） - 用于记录应付给劳务公司的材料费用。

如果劳务公司提供的是材料费的报销单或凭证，您可以按照以下方式进行记账：

借：劳务费用（或其他费用类科目） - 用于记录报销的材料费用。

贷：现金（或银行、应付账款等支付账户）（资产类科目） - 用于记录支付的现金或银行支出。

安装费：

如果劳务公司提供的是安装费的发票，说明劳务公司为您提供了安装服务，您可以按照以下方式进行记账：

借：安装费用（或其他费用类科目） - 用于记录安装服务费用。

贷：应付账款（负债类科目） - 用于记录应付给劳务公司的安装费用。

如果劳务公司提供的是安装费的报销单或凭证，您可以按照以下方式进行记账：

借：劳务费用（或其他费用类科目） - 用于记录报销的安装费用。

贷：现金（或银行、应付账款等支付账户）（资产类科目） - 用于记录支付的现金或银行支出。

需要注意的是，具体的会计科目和记账方式可能因企业的会计制度、内部控制要求和交易的具体情况而有所不同。在实际操作中，建议遵循财务会计准则，根据企业实际情况设置适当的会计科目，并确保记账准确和合规。如有需要，建议咨询专业会计师或财务顾问的意见。

问题三：公司购买建筑材料,收到16万元发票,付了10万元,如何做账？

最佳答案收到的是专票且已经认证：

收到货和发票且已经认证

借：工程物资 141592.92

应交税费-应交增值税（进项税额）18407.08

贷：其他应付账款 -某供应商 160000 （说明，这建筑材料是用来建设的，属于投资活动，不应到走应付账款）

付款：

借：其他应付账款 -某供应商 100000

贷：银行存款 100000

如果收到的发票是专票，且未认证，上述分录中的应交税费-应交增值税（进项税额）改为应交税费费-待认证进项税额即可

如果收到的是普票，会计分录如下

收到货和发票

借：工程物资 160000

贷：其他应付款-某供应商 160000

付款同上

另外，上述回答基于销售方是一般纳税人做的回答，如果是小规模纳税人，调整相关数字即可。 您这个提问中最好说明相关的税率，否则就得按照讨论的方式给您回答

注册公司是展示您企业诚信和专业的重要方式。相信关于材料专业发票怎么做账的知识，你都汲取了不少，也知道在面临类似问题时，应该怎么做。如果还想了解其他信息，欢迎点击主页的其他栏目。