每一个创业者都有着创造一个独一无二的企业的梦想。在这个过程中，最重要的一步就是注册公司。注册公司是一个复杂的过程，但是它是必须的，因为它将为你的企业提供法律保障和信誉。今天主页给大家带来有关缴税收怎么做账的内容，以下关于一天学会报税！财务人必备实操流程，新手照做不踩坑的观点希望能帮助到您找到想要的答案。

作为刚入行3个月的财务新手，上周第一次独立报税时慌得手心冒汗——怕漏报税种、怕填错数据、怕过了申报期罚款，结果跟着整理好的流程一步步走，居然半天就搞定了所有申报！其实报税根本不用死记硬背，把时间节点和操作步骤捋清楚，新手也能一天上手。今天就把我总结的“报税全攻略”分享出来，包含月度时间轴、6大税种实操流程，财务人直接收藏照着做就行！

一、先记牢：月度报税时间轴，别错过申报期

报税的核心是“赶早不赶晚”，每个时间节点该做啥都安排得明明白白，跟着走就不会慌：

1. 1号：登录开票系统完成抄报税（不用填数据，登录后系统自动完成，抄报成功才算开启本月申报流程）；

2. 1-3号：打印上月所有对公账户（基本户 一般存款户）的对账单和回单流水，按日期整理好，后续做账、报税都要用到；

3. 1-10号：根据发票和原始凭证录入做账系统，生成资产负债表、利润表、现金流量表，这些报表是报税的核心依据，数据一定要核对准确；

4. 10号前：完成主要税种的申报纳税，算清楚应缴税款后及时通知老板，预留足够时间准备资金；

5. 10-15号：重点做“复核”——检查所有税种是否申报完毕、有没有漏报，税款是否足额缴纳，开票系统是否清卡成功（清卡失败会影响下月开票）；

6. 24号前：完成凭证装订、日常账务收尾等基础工作，避免后期堆积；

7. 25号：核对流水和发票，统计未收回的进项发票，及时催促业务部门收回，避免影响抵扣；

8. 月末最后1天：统计本月销项、进项发票总额，提前计算下月应缴增值税额，做到心中有数。

这里提醒一句：每个地区的申报期可能略有差异，遇到节假日还会顺延，一定要提前登录电子税务局看清楚截止日期，千万别踩“逾期申报”的坑，罚款事小，影响企业信用就麻烦了。

二、6大税种实操流程：一步一步跟着点，不用懂复杂原理

（一）增值税申报（最核心，每月必报）

1. 先打开开票软件（税控盘/金税盘），点击“上报汇总”，系统会自动统计上月销项发票的不含税金额和税额，记下来或截图保存；

2. 登录“增值税发票综合服务平台”，勾选上月要抵扣的进项发票（根据之前算的税负率来勾，别盲目全勾，避免税负异常），勾选后确认签名；

3. 登录当地电子税务局，找到“税费申报及缴纳”→“按期应申报”，选择“增值税及附加税费申报表（一般纳税人/小规模纳税人）”；

4. 进入填表界面，依次填写主表、销项税额明细表、进项税额明细表、扣除项目表、抵减表、优惠表（小规模纳税人表格更简单，直接填销售额就行）；

5. 填完后核对数据：销项税额要和开票软件一致，进项税额要和勾选平台一致，主表自动计算的应纳税额合理，再点击“申报”；

6. 申报成功后，顺便申报附加税（城建税、教育费附加、地方教育附加），系统会自动根据增值税额计算，核对无误后一起提交。

（二）企业所得税申报（分月度/季度预缴，年度汇算）

1. 预缴申报：登录电子税务局→“我要办税”→“税费申报及缴纳”→“按期应申报”，找到“企业所得税（月/季）度预缴纳税申报”；

2. 进入申报表，根据之前生成的利润表、资产负债表填写数据，主要填营业收入、营业成本、利润总额，系统会自动按税率计算应纳税额；

3. 有特殊减免的（比如小微企业优惠），在“减免所得税额”栏填写对应金额，核对无误后点击“申报”；

4. 年度汇算（每年5月31日前）：流程类似，但表格更多，需要填写收入明细表、成本费用明细表、资产负债表、利润表等，有纳税调整项的要如实填写，不确定的可以查政策或咨询税务专管员，填完后保存申报即可。

（三）个人所得税申报（每月必报，关乎员工工资）

1. 打开“自然人电子税务局（扣缴端）”，登录企业账号；

2. 先做“人员信息采集”：新增员工要填身份证号、姓名、入职日期、社保基数等，已录入的要核对信息是否准确，采集后报送并获取反馈（必须反馈成功才能申报）；

3. 点击“综合所得申报”→“收入及减除填写”，选择“正常工资薪金所得”，导入或手动填写员工上月工资（基本工资、绩效、补贴、社保公积金个人部分等）；

4. 填写完成后，点击“税款计算”，系统会自动算个税，核对每个人的税额是否正确；

5. 确认无误后，点击“申报表报送”，报送成功后再进入“税款缴纳”，选择“三方协议缴纳”（提前签好三方协议），点击“立即缴纳”，扣款成功就完成了。

（四）社保费申报扣款（和个税同步申报）

1. 登录电子税务局，找到“税费申报及缴纳”→“社保费申报”；

2. 进入后系统会显示企业参保人员名单和缴费基数，核对人数、基数是否正确（有人员增减的要提前在社保系统做变更）；

3. 依次添加社保费申报表（养老、医疗、失业、工伤、生育），系统会自动计算应缴金额；

4. 核对总金额无误后，点击“申报”，然后进入“税款缴纳”，选择三方协议缴纳，完成扣款即可（社保费不能逾期，不然会影响员工社保待遇）。

（五）印花税申报（按合同类型申报，不定期）

1. 登录电子税务局→“税费申报及缴纳”→“按期应申报”，找到“印花税申报”；

2. 选择申报所属期，点击“新增税源”，根据上月签订的合同类型（购销合同、服务合同、借款合同等）填写计税金额，系统会自动按税率计算税额；

3. 所有税源添加完后，点击“申报”，核对税额无误后缴纳即可（小规模纳税人有减半优惠，系统会自动减免）。

（六）网上报税通用流程（所有税种通用）

1. 登录国家税务总局对应省份电子税务局（建议收藏官网，别进错钓鱼网站）；

2. 点击“我要办税”，进入网上办税大厅（首次登录要完成实名认证，绑定企业信息）；

3. 找到“税费申报及缴纳”，选择“按期应申报”，会列出当期需要申报的所有税种；

4. 逐个点击税种申报，按各自的填表要求填写，核对数据无误后提交；

5. 所有税种申报完成后，统一进入“税款缴纳”界面，选择三方协议缴纳或扫码缴纳，确保所有税款足额缴纳；

6. 缴纳完成后，回到首页查看“申报结果查询”，确认所有税种都是“申报成功”“缴纳成功”，开票系统再做“远程清卡”，报税就彻底完成了。

三、新手必看：报税避坑指南，这些错误别犯

1. 别漏报税种：尤其是小规模纳税人，容易忘了报印花税、附加税，每次申报前看一眼“按期应申报”列表，确保所有税种都处理；

2. 数据别填错：销项、进项税额一定要和开票软件、勾选平台一致，工资薪金要和员工实际发放金额一致，错了要及时更正申报；

3. 别逾期申报：提前设好闹钟，至少在截止日期前1天完成，避免最后一天系统卡顿或资金不足导致逾期；

4. 税负别异常：增值税税负率太高或太低都会被税务预警，尽量保持在行业平均水平，进项勾选要合理；

5. 资料别丢：对账单、回单、发票、申报表都要留存好，装订成册，税务稽查时能拿得出来；

6. 清卡别忘做：增值税申报成功后，一定要登录开票软件清卡，不然下月没法开票，还要跑税务局解锁。

最后说句实在话

以前觉得报税是复杂到头疼的事，真上手做了才发现，核心就是“按时间节点来、按流程填写、核对好数据”。我整理的这个攻略，都是实操中总结的干货，没有复杂术语，新手跟着一步一步点就行，一天绝对能学会。

报税没有捷径，多做几次就熟练了，第一次可以慢一点，把每个步骤搞清楚，后面就能越来越快。如果怕忘，建议把时间轴设成手机闹钟，把流程打印出来贴在办公桌前，随时对照。

注册公司可以为您的企业带来更多的商业机会和合作伙伴。明白了缴税收怎么做账的一些关键内容，希望能够给你的生活带来一丝便捷，倘若你要认识和深入了解其他内容，可以点击主页的其他页面。