注册公司是创业者必须面对的任务之一。虽然这个过程可能会有些复杂，但是只要你按照规定进行操作，你的企业就可以合法地运营。下面，主页带你了解没有票能做账吗 ，希望本文能帮到你。

本文分为以下多个相关解答：

• 1、小规模纳税人购进材料没有发票怎么做账??可以用自制入库单入账吗？
• 2、无开票收入如何做账

小规模纳税人购进材料没有发票怎么做账??可以用自制入库单入账吗？

最佳答案购进时如果没有取得发票，可以做账的，可以暂时用入库单入账，会计分录：

借：原材料

借：其他应收款-暂估进项税

贷：应付账款--暂估

为了总括地反映和监督企业应付账款的发生及偿还情况，应设置“应付账款”科目。该科目的贷方登记企业购买材料、物资及接受劳务供应的应付但尚未付的款项。

借方登记偿还的应付账款、以商业汇票抵付的应付账款；期末贷方余额表示尚未支付的应付款项。该科目应按照供应单位设置明细账，以进行明细分类核算。

扩展资料：

应付账款的主要账务处理

（一）企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值），借记“材料采购”、“在途物资”等科目，按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”等科目，按应付的价款，贷记本科目。

企业购物资时，因供货方发货时少付货物而出现的损失，由供货方补足少付的货物时，应借方记“应付账款”，贷方转出“待处理财产损益”中相应金额

（二）接受供应单位提供劳务而发生的应付未付款项，根据供应单位的发票账单，借记“生产成本”、“管理费用”等科目，贷记本科目。支付时，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。

（三）采用售后回购方式融资的，在发出商品等资产时，应按实际收到或应收的金额，借记“银行存款”、“应收账款”等科目，按专用发票上注明的增值税额，贷记“应交税费——应交增值税（销项税额）”科目，按其差额，贷记本科目。

回购价格与原销售价格之间的差额，应在售后回购期间内按期计提利息费用，借记“财务费用”科目，贷记本科目。

购回该项商品等时，应按回购商品等的价款，借记本科目，按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目，按实际支付的金额，贷记“银行存款”科目。

参考资料来源：百度百科-应付账款

无开票收入如何做账

最佳答案问题一：未开票收入如何进行账务处理？ 财务上未开票收入和开具发票收入的账务处理是一样的。

对于你的这种无收入确要缴税的行为，你们需要按预缴税款处理

借：应税税金-未交增值税

贷：银行存款

问题二：未开票收入怎么做账啊 跟开票的一样的做呀，你虽没有开票，但你总有单据说明发生了这笔业务吧，就依据这些单据，

借：应收账款（或银行存款，现金等）

贷：主营业务收入

应交税金

其中主营业务收入的金额根据含税价除以1.17得来,税金根据主营业务收入的金额*17%

问题三：未开票收入如何做账 4万元不开票收入，你和正常开票一样做就可以！

借：应收账款46800

贷：主营业务收入40000

应交税费－应交增值税（销项税金）6800

次月开票时先做一笔未开票收入红字；然后再按开票金额做就可以！

问题四：未开票收入怎么做账 这里有几点应厘清，一：A直接开票给B，并且按77900开票的，这个收入作为A单位的收入，你单位只做为居中收入2000手续费，可按2000元作为其他业务收入，并全额交增值税。二：要是A单位开票给你单位75900，你单位开77900给B单位可以按开票额作进销处理。

问题五：无票收入是怎么做账的？ 你的刚才的分录是正确的。

至于要不要加特殊摘要和明细

我的个人意见，不用，因为你在做附表一础，金税卡上面反映的是全部开票收入，除此之外的部分全部就是未开票收入

问题六：一般纳税人未开票报收入怎么操作啊？ 这种情况就是要求你们在出货的时候就记收入并计提销项税（正规一点的公司都是这样做的）

借：应收帐款（银行存款）

贷：主营业务收入

应交税金-应交增值税-销项税

未开票的收入和税金在申报表（表一）的未开票那一栏列示，不会影响申报，开票的时候注意不要多开，最好是收到钱再给开票，注意对方要是一般纳激人才给开专票，否则开普票，开票后不用记帐记得调整申报表（表一）的未开票那一栏数据

问题七：会计新手，餐饮未开票收入怎么做账啊 你是做外帐吗？如果是外帐，没有开票就不要做到收入里面去，不然要交税的，直接做往来款，有问题追问我。

问题八：小规模企业无票收入怎么做账 不开发票的收入与开发票的收入一样处理。没有发票做原始凭证，可用公司自制的销售发货单据做为原始凭证

收据一般用在收到款项时做为原始凭证

报税时直接按入账时拆分的增值税销项额申报即可。

举例：

销售一批货物，确认共应收款项1万元

则这个1万元拆分成销售额和增值税额

销售额=10000/1.03=9708.74元

增值税额=10000-9708.74=291.26元（或者用9708.74*0.03）

然后入账分录为：

借：应收账款（或库存现金、银行存款等） 10000

贷：主营业务收入 9708.74

贷：应交税费-应交增值税 291.26

报税时，填列增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）

将上面计入收入的金额填列在销售额里，将增值税额填列在应纳增值税额里即可。

问题九：无票收入如何做账务处理？ 无票可以根据送贷凭据做

而在申报表有一项有无票收入你填这一项就是

注册公司是建立企业声誉和品牌形象的基石。看完本文，相信你已经对没有票能做账吗有所了解，并知道如何处理它了。如果之后再遇到类似的事情，不妨试试主页推荐的方法去处理。