注册公司是创业者成为合法企业的第一步，也是最重要的一步。通过完成这个过程，你可以获得法律保护，让你的企业更加正式和专业。主页将带你了解公司账户网银做账，希望你可以从中得到收获。

本文分为以下多个解答，欢迎阅读：

• 1、网银转账的往来款怎么做账务处理?
• 2、企业网银怎么对账
• 3、企业网银证书年费如何做账务处理？
• 4、建设银行企业网上对账怎样操作
• 5、企业网银怎么操作？

网银转账的往来款怎么做账务处理?

答公司向个人支付往来款的账务处理

1、该款项如果是以后要收回的，账务处理如下：

借：其他应收款——XXX

贷：银行存款

2、该款项如果是前期欠款，本期支付的，账务处理如下：

借：其他应付款——XXX

贷：银行存款

网银转账的往来款怎么做账务处理

银行存款进账的款项，属于企业应收账款，账务处理如下：

借：银行存款

贷：应收账款

银行存款支出的款项，属于企业应付货款的，账务处理如下：

借：应付账款

贷：银行存款

往来科目包括什么

往来科目，主要包括其他应收款、其他应付款、应收账款、应付账款、预收账款及预付账款相关内容，往来科目可分为四个科目，分别是：应收、预收、应付、预付。

1、根据债券债务进行区分

债券类：应收及预付应收理解为对方欠钱，可以把预付理解为对方欠货的意思。

债务(负债)类：应付及预收应付理解为自己欠钱，预收可以理解为自己欠货。

2、根据收款方付款方进行区分

收款方：应收和预收

付款方：应付和预付

主要强调买卖交易关系。

其他应收款和其他应付款介绍

其他应收款：其他应收款科目主要对企业拆出资金、应收票据、预付账款、应收保户储金、应收股利、应收利息、应收分保账款、应收分保保险责任准备金、买入返售金融资产等进行核算。

其他应付款：其他应付款主要对企业应付、暂收其他单位或个人的款项进行核算。比如存入保证金、应付职工统筹退休金、应付、暂收所属单位、个人的款项等。

企业网银怎么对账

答企业网银开通后银企对账还是非常简单的，在企业登陆网上企业银行后，进入“银企对账”菜单就可以办理，通常客户仅需对电子信息进行核对确认，系统自动返回对账结果。包括对账单查询、对账结果查询等功能。

银企对账主要作用为防范金融风险，对账有月对账和季度对账、半年对账，核对截止上个月底帐户上的余额。一般要求在15或20个工作日内对账完毕。对账是银行相关法律的要求，是一种义务，并不给银行和企业双方带来收益。

企业账户一般分为基本账户、一般账户、临时账户及专用账户。基本账户一个公司只能开一个。其他的例如：一般账户，一个公司可以根据业务需要开立多个，没有数量限制。

基本存款账户可以办理工资、奖金等现金的支取；一般存款账户可以办理转账结算和现金缴存，但不得办理现金支取；专用存款账户是对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。

企业网银证书年费如何做账务处理？

答网银证书可以为企业使用网上银行系统时提供安全保障，相关网银开通后需缴纳年费，网银证书年费可以设置管理费用科目、财务费用科目核算，有关的账务处理怎么做？

企业网银证书年费的会计分录

借：管理费用——办公费

财务费用——手续费

贷：银行存款

什么是管理费用？

管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用。包括的具体项目有：企业董事会和行政管理部门在企业经营管理中发生的，或者应当由企业统一负担的公司经费、工会经费、待业保险费、劳动保险费、董事会费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、业务招待费、办公费、差旅费、邮电费、绿化费、管理人员工资及福利费等。管理费用属于损益类会计科目，借方表示增加，贷方表示减少。

财务费用是什么？

财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用。

包括企业生产经营期间发生的利息支出（减利息收入）、汇兑损益（有的企业如商品流通企业、保险企业进行单独核算，不包括在财务费用）、金融机构手续费，企业发生的现金折扣或收到的现金折扣等。但在企业筹建期间发生的利息支出，应计入开办费；为购建或生产满足资本化条件的资产发生的应予以资本化的借款费用，在“在建工程”、“制造费用”等账户核算。

建设银行企业网上对账怎样操作

答建行企业网银电子对账操作流程如下：

1.开通：主管登录网银，通过“账户查询-电子对账-电子对账签约管理-开通”菜单，根据提示开通即可。如高级版网银需操作员自行对账，还需主管通过“服务管理-操作员管理-权限分配”菜单，分配对应账户的电子对账权限至所需操作员。

2.查询回签：主管或有权限的操作员登录网银，通过“账户查询-电子对账-对账单查询与回签”菜单，勾选账号后点击“确定”，根据提示操作即可完成对账单回签。

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企业网银怎么操作？

答建行企业网银与个人网银大有不同，在平时操作中会遇到各种各样的问题，结合电子对账、企业手机银行总结一下一些经验和大家分享。

平常企业办公是有一个主管会计，和多个经办会计。企业网银也是由1个主管U盾和多个操作员组成。就是说至少有2个U盾。主管权限设置、流程设置、密码重置、业务开通、电子对账。操作员功能为转账、代发工资、查询明细等等。主管平时不怎么用，但是很重要。

就以2个U盾举例，有网银盾密码、登录密码、交易密码。设置不同就有6个密码。只要是框框弹出来的，就是网银盾密码，是自己设置

一、企业2个网银盾初始设置的流程，按顺序进行操作。

安装控件：1、打开浏览器，建议用QQ浏览器、火狐或点击“电子银行——下载中心——企业电子银行下载中心”，下载安装“新版E路护航”和画面左边的“企业客户快捷服务”框框下第三个“高级版企业客户签名通下载”。2、主管网银盾（一般为背面编号最小的）插入电脑，设置网银盾密码。

激活主管网银盾：1、将主管网银盾（背面编号最小的）插入电脑，点击“公司机构——登录”。2、系统提示选择数字证书，选择相应的数字证书，输入网银盾密码，点击确定。3、客户识别号为企业手机银行登录时所用，可以先记点击右侧“网银盾激活”，并且输入网银盾密码。

开通电子对账：1、登录主管网银盾后选“账户查询——电子对账——电子对账签约管理——开通”。2、填写2名联系人姓名和联系方式，联系方式必须能联系到公司账户相关人员，以方便银行电话联系。对账频率为按季度。下拉协议，点击签订，输入主管网银盾密码。如果纸质账单尚未撤销，或者单位账户开通当日，则会显示失败1笔，就是电子对账开通不成功，如果纸质未撤销，则需到银行办理过。

初始化设置：

1、新增操作员：服务管理——操作员管理——操作员维护——新增。填写姓名、身份证号码勾选“制单、复核”，勾选“开通企业手机银行”（开通后即可下载企业手机银行查询账户明细、余额，如要转账要用通用盾）

2、权限分配：服务管理——操作员管理——权限分配。全选：查询、转账、电子对账、公积金。如果前面电子对账没有开通，则这里就没有“电子对账”选项，操作员就无法进行电子对账。

3、设置转账流程：服务管理——流程管理——通用流程。将操作员添加到右边，点击“>>>”，点击“选定制单员”，点击“完成设置”。设置交易限额，一般为49990000，即该操作员的转账权限，这样设置1个网银盾就可以转账成功，如果需要主管复核，则将交易限额设置为1元。

注册公司可以帮助您更好地规划和实施企业发展战略。看完本文，相信你已经对公司账户网银做账有所了解，并知道如何处理它了。如果之后再遇到类似的事情，不妨试试主页推荐的方法去处理。