注册公司是创业者的第一步，也是最重要的一步。通过注册公司，你可以获得法律保护，让你的企业更加正式和专业。下面，跟着主页一起了解下工程就餐费如何做账的信息，希望可以帮你解决你现在所苦恼的问题。

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• 1、伙食补助怎么做账
• 2、监理部与施工单位搭伙吃饭，怎么弄个就餐协议啊，监理只出钱，按人数给
• 3、我们公司是建筑企业，项目上的项目经理请业主、监理吃饭，有发票，来报销如何做账？
• 4、工程会计怎么做账

伙食补助怎么做账

最佳答案问题一：食堂伙食费如何做账？ 每个月给胆堂列销一次伙食补贴，这样就把往来账给冲掉了。

借管理费用――福利费

贷其他应收款――阿姨

问题二：企业补助食堂的伙食补助应该怎么入帐 每月做一张职工就餐花名表，让就餐职工签字、领导审批后作为原始凭证入账

借：管理费用-职工福利费

贷：库存现金

问题三：关于员工伙食怎么做账 这些餐费是直接给员工呢还是你们有固定的用餐机构，支付给他们的，如果是直接给员工还是做到工资去，这其实也是工资的一部分。如果是在鸡指定餐厅用餐，并能取得合法有效发票的，那就计福利费咯。

补充：既然是公司买单，是员工日常伙食支出，而且又有正规发票的，我觉得，你可以根据发票做福利费。因为没有计入员工工资，不用交个人所得税的。

问题四：伙食费，该怎么做账 可以的，伙食费用属于福利方面，可以做到管理费用里。

问题五：发放工资的时候扣除伙食费应该如何做会计分录 一、发放工资时扣除伙食费的会计分录：

借：应付职工薪酬――工资

贷：其他应付款――应付伙食费（先扣再付给食堂时）

或 其他收款――代垫伙食费（已经先垫付，再向职工扣除时）

二、解释

1、企业期末根据工资结算分配表计算应付职工工资时，将工资费用按职工服务的受益对象记入有关成本费用账户，同时确认一项负债，记入“应付职工薪酬”账户。

借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等

贷：应付职工薪酬――工资

2、发放工资时，按实发数

借：应付职工薪酬――工资

贷：银行存款或库存现金（实发数）

3、代扣伙食费，

（1）如先代职工向食堂支付伙食费，后从工资中扣除的。在支付时记“其他应收款――代垫伙食费”（表示这笔款项应向职工收回），贷“银行存款或库存现金”，从工资中扣除时借记“应付职工薪酬”，贷记“其他应收款”。

（2）如先从工资中扣除伙食费，再转交给食堂的，在扣除时借记“应付职工薪酬”，贷记“其他应付款――应付伙食费（表示欠了食堂的伙食费）”在转交给单位食堂时，借记“其他应付款”，贷记“银行存款或库存现金”。

问题六：公司员工的伙食费应如何做账？ 公司员工的伙食费应通过应付职工薪酬科目来核算，在福利费里列支。

现在福利费不用计提了，可以在发生时直接计入当期的福利费。

开支时：

借：应付职工薪酬---福利费

贷：库存现金

月末结转

借：管理费用（或销售费用、生产成本、制造费用等科目）---福利费

贷：应付职工薪酬---福利费

入账就需要发票，职工福利费也是如此，否则不允许在企业所得税税前扣除。

并不是没发票的计入福利费，有发票的就可以直接计入费用。

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问题七：公司的伙食费怎么做账 公司的伙食费，应计入管理费用――职工福利费科目进行核算。

问题八：财务处理:伙食费该如何入账! 1、扣员工伙食费既然已在工资中扣除可直接场工资表中列出，不能做个人所得税扣减项目。

2、公司承担的伙食费可列入管理费用--招待费，前提是让承包人开正式发票。

3、承包人向公司支付的承包费应列入营业外收入

4、公司承担的伙食费应开正式发票，至于从工资中扣的那部分因是由职工承担的所以不用正式发票。

完全同意jiming101的意见。此外从避税方面考虑：

对于员工的伙食费可作为一种补贴，即员工每月能定额的亨有伙食补贴，没用完的话就作一种补贴从工资中发放，从而可减少部分个税，但前提是必要承包公司开具发票。

问题九：伙食费怎么记账 5分 从营业税角度考虑，根据《营业税暂行条例》第一条规定，在中华人民共和国境内提供本条例规定的劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人，为营业税的纳税人，应当依照本条例缴纳营业税。

《营业税暂行条例实施细则》第三条规定，条例第一条所称提供条例规定的劳务、转让无形资产或者销售不动产，是指有偿提供条例规定的劳务、有偿转让无形资产或者有偿转让不动产所有权的行为（以下称应税行为）。但单位或者个体工商户 聘用的员工为本单位或者雇主提供条例规定的劳务，不包括在内。前款所称有偿，是指取得货币、货物或者其他经济利益。

此外，第十条规定，除本细则第十一条和第十二条的规定外，负有营业税纳税义务的单位为发生应税行为并收取货币、货物或者其他经济利益的单位，但不包括单位依法不需要办理税务登记的内设机构。

根据上述规定，单位内设食堂如果属于不需要办理税务登记的内设机构，而且是为本企业招待外来人员提供餐饮服务，属于单位内部行为，不属于有偿提 供条例规定的劳务、转让无形资产或者销售不动产的行为，不缴纳营业税。

对于所得税，《国家税务总局关于印发（进一步加强税收征管若干具体措施）的通知》(国税发(2009) 114号)第六条规定，未按规定取得的合法有效凭据不得在税前扣除。但即使凭据合法有效，也要根据企业业务发生的实质判断其是否符合税前扣除的标准。

企业所得税可作为业务招待费税前扣除，但需要取得合规票据，如果企业加工餐费原料未取得相关发票，则不得在企业所得税前扣 除。

问题十：公司食堂费用如何做账 1、简单装修费：管理费用-房屋修理费；2、给员工购买床：管理费用-低值易耗品；

3、食堂产生的伙食费：应付职工薪酬-福利费（当然也计入管理费用-福利费）；4、炊事员写的领条就可以入账作为参考附件，买米面油菜、灶具正规发票，全部计入应付职工薪酬-福利费。

监理部与施工单位搭伙吃饭，怎么弄个就餐协议啊，监理只出钱，按人数给

最佳答案最简单的方法就是你弄个账本挂在监理办公室，让他们每天根据吃饭人数自己签字，你凭账本向公司报销费用。

好处如下：

1.弄饭票麻烦，你还得天天给他们发放然后还得收取，最后还要清点，不嫌累就弄。

2。即使有账本监理单位也不会认真记录，通常也就是一个月给你填一次，一般都是填满吧，这样你报销的金额肯定大于你的实际支出，这个你应该懂的。

3.因为是外单位记账，可信度高，你报账的时候也就不会有麻烦。

4.施工单位和监理单位天天低头不见抬头见的，发饭票搞的很见外，为了伙食问题给人锱铢必较的感觉不好。

我们公司是建筑企业，项目上的项目经理请业主、监理吃饭，有发票，来报销如何做账？

最佳答案业务介绍：

1．公司为一般纳税企业没有优惠政策而想减低税率的；

2．对外销售商品或提供技术服务而本公司暂未领正式票据的；

3．外出采购或公干而服务商没有提供可以报销的票据；

4．公司帐目进项与出项差额过大，需补充差额的票据咨询。

5．公司在做帐方面如需用到的销售业或服务业票据

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工程会计怎么做账

最佳答案工程会计做账流程及会计分录：

报产值时：

借：应收账款

贷：工程结算

确认合同成本时：

借：主营业务成本-工程施工-合同毛利

贷：主营业务收入

同时对于建筑企业每月末都必须结转工程施工-合同成本，主要原因：

1、未执行建造合同准则的建筑企业，每期只要有收入就要结转工程施工，收入通常根据开票金额、收款金额、工程量计价单来确认，根据工程量计价单来确认收入的，实质跟建造合同准则确认收入类似.

2、执行建造合同准则的建筑企业，每期根据发生的工程施工确认主营业务成本，根据完工百分比确认收入，根据主营业务收入与主营业务成本之差确认合同毛利(借记主营业务成本、工程施工合同毛利，贷记主营业业务收入)。

扩展资料：

注意事项：

1、每张凭证都有相应的会计分录，有了会计分录就会有会计科目，收入或者支出的明细来判定该用什么科目，有些科目容易混淆视听，例如应收预付，应付预收，只有真正理解每个科目所含的意思才能做对每笔分录。

2、每张发票上都会有相对应的金额，有些时候一个不小心就会看错小数点，从而导致金额对不上，所以做完账之后要先对科目余额表，一般纳税人要看进项与销项是否与国税上面的数据对起来了 在看银行存款的余额与银行明细账余额是否一致

3、凭证要装清：做完账最后一步就是装订凭证，装凭证一定要边边角角都对齐不能多一块也不能少一块。

参考资料来源：百度百科-建筑会计

参考资料来源：百度百科-会计做账

注册公司是一个重要的决策，它为您的企业打下了坚实的法律基础。看完本文，相信你已经得到了很多的感悟，也明白跟工程就餐费如何做账这些问题应该如何解决了，如果需要了解其他的相关信息，请点击主页的其他内容。