注册公司是创业者必须面对的任务之一。虽然这个过程可能会有些复杂，但是只要你按照规定进行操作，你的企业就可以合法地运营。下面，主页带你了解如何根据收料单做账 ，希望本文能帮到你。

多个答案解析导航：

• 1、当企业购买原材料时（已入库），登记明细账时，是根据记账凭证，还是原始凭证（收料单）？
• 2、收料单是什么凭证?
• 3、收料单怎么填?
• 4、公司的材料怎么做账？
• 5、收料单怎么填写模板
• 6、根据收料单如何填写记账凭证

当企业购买原材料时（已入库），登记明细账时，是根据记账凭证，还是原始凭证（收料单）？

答应该根据记账凭证登记明细账。

有时会出现原始凭证价格或金额与记账凭证不符的情况，如开票多了，但实际支付没有那么多，这时就不能依据发票报销或支付，而应根据实际支付。

记账凭证也是根据原始凭证编制的，原始凭证作为记账凭证的附件。既然是会计账，就应依据会计凭证入账。

收料单是什么凭证?

答收料单属于什么原始凭证

领料单属于自制原始凭证。

根据收料单如何填写记账凭证

如果是购买材料，根据采购发票、收料单（入库单）、购买支票存根做账，会计分录：

借：原材料

贷：银行存款等

入库单和收料单有什么区别？哪个作为原始凭证记账？

入库单昨晚原始凭证。

原始凭证有 一次：发票、入库单、发料单等；累计：限额领料单 ；汇总：工资单、发出材料汇总表。记账凭证有 收款凭证、付款凭证、转账凭证。自制原始凭证是指由本单位内部经办业务的部门或个人，在执行或完成某项经济业务时填制的、仅供单位内部使用的原始凭证。如收料单、领料单、限额领料单、产品入库单、产品出库单、借款单、工资发放明细表、折旧计算表、开工单、成本计算单、本单位开具的销售发票等。

我个人认为产品出入库单主要用于成品，领料单、收料单主要用于原材料，在上面写产品或材料就可以了，都是数量、单价、金额。不过这些都是内部的单据，有些企业没有分行那么细，一样用，不管是那种，主要知道料单的用途是什么就可以了，我以前也试过，内部的退料单是用领料单改的，也一样用，只是他们填写时注明是退料。产品出入库单主要用于成品的销售出库、单位用出库、购进的成品入库。而领料单、收料单主要用于生产过程中所用的原材料。它们两个运做环节不一样。产品入库单一般只有数量，没有金额，收到的材料如是货到发票未到，月末要估价入账。

收料单的会计分录？用哪个记账凭证记账？

借:原材料贷:在途物资，一般用转账凭证或通用记账凭证，原始凭证一般附在所填写的凭证后面，都必须正面朝上，

收料单是什么意思

收料单：是一次性的自制原始凭证，是购货方对供应商送料或送检时提供的货品所进行描述（名称、数量、来源）的单据，以便于购货方后期对货物分拣、入库、上架管理。收料单既是交接完成的证明，也是报税的依据。

收料单属于什么凭证这类凭证一般包括哪些内容

收川单属于单位自制的原始凭证，

它一般包含供应单位 品名 规格型号 单位 原发数量 实收数量 单据 金额等

收料单是不是原始凭证

收料单当然是原始凭证了。

原始凭证就是表示经济业务已经发生了，而不是将要发生，原始凭证是为编辑会计凭证做准备。

收料单是属于自制原始凭证，自己编制的。

收料单填制的手续及内容分类，属于原始凭证中的什么凭证

收料单是自制原始凭证。

收料单不能作为原始凭证附在记账凭证上

收料单是一次性的自制原始凭证，是购货方对供应商送料或送检时提供的货品所进行描述的单据，以便于购货方后期货物分拣、入库、上架。收料单既是交接完成的证明，也是报税的依据。

收料单主要项目有：发票号码、供应商名称、单据编号、材料类别、材料编号、材料名称、范格、单位、数量、单价、总价等；企业根据实际收到的原材料进行记录，最后由相关人员进行签字或盖章。 收料单一般为一式多联：一联验收人员留存，一联交仓库保管人员据以登记明细账，一联连同发票交财会部门办理结算。

当企业与供应商（销售材料或商品的单位）购入材料或商品时，供应商会提供给企业两联的增值税专用发票，一联为发票联，另一联为抵扣联，发票联是会计做账的记账联。抵扣联是企业会计人员报税所用的发票。每月报税时候，要先把抵扣联拿到国税局进行认证，如果认证通过了，在抵扣联上要盖“认证相符”章和认证时间。这个时候抵扣联上的税额才能做为当月的进项税额来抵扣，才能报税。与此同时，还要附收料单，以证明材料已经验收入库。

领料单和收料单属于转帐凭证吗？

根据不涉及现金和银行存款收付的各项业务的原始凭证填制或汇总原始凭证填制的都是转帐凭证，领料单和收料单应该属于原始凭证

收料单怎么填?

答问题一：根据收料单如何填写记账凭证 如果是购买材料，根据采购发票、收料单（入库单）、购买支票存根做账，会计分录：

借：原材料

贷：银行存款等

问题二：含有增值税的收料单怎么填写 收料单金额是含税价，将不含税金额和税额合计填上就行了

问题三：收料单怎么填 材料名称、单价、数量、用途、收料人签字、主管签字。

问题四：收料单的实际成本怎么填写 对方开具的增值税发票金额÷（1+17%）后填列计划处本也就是填写企业最初购买原材料的预算金额！（也可不填）笑望，！

问题五：收料单中的发票金额怎么填写 一般纳税人的企业，按不含税金额填写。

小规模的企业，按含税金额填写

问题六：根据收料单怎么填写记帐凭证，原材料采用实际成本法 根据收料单怎么填写记帐凭证，原材料采用实际成本法

借：库存商品（或原材料）---铝材36860

贷：银行存款（或应付账款等科目）36860

问题七：填制收料单时，计划单价和实际单价不一样怎么填？ 你用计划成本核算

原材料单价就是计划单价 怎么还会有实际单价

原材料

计划单价10

数量收入1000

收入200

发出400

发出200

结余600（数量) 金额；6000

差异在成本伐异科目做

借方；

收入 100

单价9

金额900

合计900

贷方

计划10

收入100

金额1000

合计1000

材料成本差异-100

问题八：有运输发票的收料单如何填制 一般来说，收料单不填写成本资料，所以，运输发票所注明的运费计入存货采购成本。

问题九：收料单属于什么原始凭证 领料单属于自制原始凭证。

公司的材料怎么做账？

答一、入库管理

1、物料进仓时，仓库管理员必须凭送货单、检验合格单办理入库手续；如属回用物资应凭回用单办理入库手续，拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。

2、入库时，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。

3、一切原材料的购入都必须用增植税专用发票方可入库报销，无税票的，其材料价格必须下浮到能补足扣税额为止。同时要注意审查发票的正确性和有效性。

4、入库材料在未收到相应发票前，仓管员必须建立货到票未到材料明细账，并根据检验单等有效单据及时填开货到票未到收料单（在当月票到的可不开），在收到发票后，冲销原货到票未到收料单，并开具材料票到收料单，月底将货到票未到材料清单上报财务。

5、收料单的填开必须正确完整，供应单位名称应填写全称并与发票单位一致，如属票到抵冲的，应在备注栏中注明原入库时间，铸件收料单上还应注明单重和总重。收料单上必须有保管员及经手人签字，并且字迹清楚。每批材料入库合计金额必须与发票上的不含税金额一。

6、因质量等原因而发生的退回电机，必须由技术部相关人员填写退回电机处理单，办妥手续后方可办理入库手续。

二、出库管理

1、各类材料的发出，原则上采用先进先出法。物料（包括原材料、半成品）出库时必须办理出库手续，并做到限额领料，车间领用的物料必须由车间主任（或其指定人员）统一领取，领料人员凭车间主任或计划员开具的流程单或相关凭证向仓库领料，行政各部门只有经主管领导批字后方可领取，领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正

确后方可发料；仓管员应开具领料单，经领料人签字，登记入卡、入帐。

2、成品电机发出必须由各销售部开具销售发货单据，仓库管理人员凭盖有财务发货印章和销售部门负责人签字的发货单仓库联发货,并登记卡片。

三、报表及其他管理

1、仓管员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作，各相关部门的计算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。

2、必须正确及时报送规定的各类报表，收付存报表、材料耗用汇总表、三个月积压物资报表、货到票未到材料明细表每月27日前上报财务及相关部门，并确保其正确无误。

3、库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时的用书面的形式向有关部门汇报。

4、各事业部因客户需要，要求在外设立仓库的，必须报经股份公司主管领导批准后作为库存转移，并报财务部备案，其仓库管理纳入纳入所在事业部仑库管理；外设仓库必须由专人负责登记库存商品收发存台账，并将当月增减变动及月末结存情况编成报表，定期进行盘点清查，每月将各类报表在规定的时间内报送查关事业部及财务人员。

5、仓库现场管理工作必须严格按照6S要求、ISO9000标准及各事业部分厂的具体规定执行

扩展资料

入库的主要任务

1、入库商品的接收。入库商品的接收主要有四种方式：车站码头接货；专用铁路线或码头接货；到供货方仓库提货；本库接货。

2、入库商品的验收。入库商品的验收工作，主要包括数量验收、质量验收和包装验收三个方面。在数量和质量验收方面应分别按商品的性质、到货情况，来确定验收的标准和方法。

3、验收发现问题的处理。验收中出现的问题，大体有如下几种情况：数量不符；质量问题；包装问题；单货不符或单证不全。

4、办理商品入库手续。商品经过质量和数量验收后，由商品检查人员或保管员在商品入库凭证上盖章签收。仓库留存商品入库保管联，并注明商品存放的库房、货位，以便统计、记账。同时，将商品入库凭证的有关联迅速送回存货单位，作为正式收货的凭证

参考资料：百度百科：产品出库百度百科：商品入库管理

收料单怎么填写模板

答问题一：根据收料单如何填写记账凭证 如果是购买材料，根据采购发票、收料单（入库单）、购买支票存根做账，会计分录：

借：原材料

贷：银行存款等

问题二：收料单的通用格式 收料单主要项目有：供应商名称、单据编号、材料类别、材料编号、材料名称、规格、单位、数量、单价、总价等；企业根据实际收到的原材料进行记录，最后由相关人员进行签字或盖章。收料单一般为一式多联：一联验收人员留存，一联交仓库保管人员据以登记明细账，一联连同发票交财会部门办理结算。

问题三：原材料收货单的格式？ 晕哦，收料单属于自制原始凭证，可以自己制作的。也可以去外面的市场采购获得，大概包括以下内容：

XX公司收料单

供货单位：

合同号： 年月日 编号：

材料编号 材料名称 规格 单位 数量 金额 备注

---------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------------

合计

---------------------------------------------------------------

部门主管： 会计： 仓管员： 经办：

一式四联左右，仓库留底，采购、财务、供应商各一联

问题四：一般形式的入库单及出库单需要填写什么内容，需要什么人签字？ 一般形式的入库单需要填写,名称,单位数量,规格,验收人名字,司库名字.时间等 出库单一般要填写,使用单位的名称,出库物品的名称,出库的数量,规格,领用人名字.出库人名字时间等

问题五：数量金额式帐应怎样登记 数量金额式明细帐，就是在借、贷、余三栏明细分类帐的基础上，增设数量和单价栏，用来登记那些既要用金额核算，又要用实物度量核算的经济业务，例如原材料、产成品等明细分类帐。 在这种明细分类帐格式的上端，一般应该根据实际需要，设置一些必要的项目，如材料、产品的类别、名称、规格、计量单位、存放地点，有的还要标明最高和最低储备数量，等等。通过数量金额式明细帐的记录，就能了解各种材料/产成品的增加、减少和结存的详细情况，以利于对材料、产成品的管理和日常监督。 下面以原材料明细帐为例来说明数量金额式明细帐的登记方法。 材料明细分类帐的“借方”栏，应根据记帐凭证的附件，即材料仓库填写的“收料单”登记，数量、单价、金额都要填写清楚;在登记“贷方”栏时，由于企业每次购料的单价不一样，就需要确定领用材料的单价。确定发料单价的方法一般有先进先出法、移动平均法、加权平均法、结存单价法，等等。 先进先出法，是假定最先领用的材料，按最先购进的材料单价计算，当领用材料超过最先购进材料的数量时，超过数量则按第二批进料单价计价，以此类推。采用这种计价方法计算的材料成本比较真实。但如果材料收发频繁，单价变动较多时，此种计价方法核算工作量过大，通常宜改用其他方法。 移动平均法，就是按批计算材料实际平均单价的一种方法。每当购进一次材料时，就要根据进料数量和实际单价，连同原来的库存数量和实际单价加权平均计算一次，计算出新的实际单价，以后领用材料时，就按这一实际平均单价计价。由于每购进一次材料，领用材料的实际单价就要变动一次，所以这种计价方法叫做移动平均法。 加权平均法，就是以月初库存材料金额与本月增加的材料金额之和，除以月初库存材料数量与本月增加材料数量之和，求得本月领用材料的平均单价，故亦称为“大平均”。用公式表示如下采用这种方法登记“贷方”栏时，平时只登记领用数量，单价和金额不必填写，待到月终计算出材料的平均单价后，再在“本月合计”数的“贷方”栏内填写数量\单价和金额。 加权平均法和移动平均法是有区别的。加权平均法是根据月的购进数量和实际成本，连同月初的库存数量和实际单价按加权平均一次;而移动平均法是每购人一次材料，就要加权平一次。采用加权平均法时，平时开出的领料单，不能随时计价，到月底一次计价;而采用移动平均法时，每次领料，都能计价结存单价法，是将上月经过加权平均后的月终材料结存单价作为本月领用材料的单价;本月月底再将结存材料数量去除本月结存的材料实际金额，得出本月月底的结存单价，下月将此结存单价，作为领用材料的单价。采用这种计价方法，计算简单，平时还能掌握库存材料的金额，是一种简便易行的方法。 在平时登记材料明细分类帐的“结存”栏时，如果采用先进先出法\移动平均法和结存单价法，每发生一笔收料和领料业务，都要填写“结存”栏中的数量和金额，结存单价可以不填写，只是在月终计算结存单价时才填写;如果采用加权平均法，则可只填写“结存”栏中的数量，金额和单价都不填写。 材料明细帐要进行月结，要计算出“借方”栏中的数量和金额，要计算出“贷方”和“结存”栏中的数量、单价和金额。年结与应付帐款明细帐相同。 产成品明细帐格式与材料明细帐格式基本相同，只需把“三栏”中的“单价”改为“单位成本”，其登记方法与材料明细帐基本一样。

问题六：管家婆A8中，销售出库单、入库单的凭证模版怎么设置？ 在基础信息－凭证模版打开，右边选定相应该单据，中下点新增。选相应科目后保存就行了。

下面我发你两个模版，一个是采购，一个是销售。

问题七：转账凭证,领料单,银行进账单,收料单哪个不属于原始凭证 5分 当然是转罚凭证了，转账凭证是你根据原始凭证制作的用于会计上记账的凭证。而原始凭证是最初的凭证。也就是说，不是当会计的人，拿到原始凭证也知道是怎么回事。

问题八：经常有货物进出，购买那种格式出库单和入库单？怎样记录出库单和入库单？ 我有个办法不知当行不当行，文具店有卖的简单一些的出、入库单，货物出库的时候你就开出库单，入库就开入库单，如货物多或者零碎你可以在买些销货清单。另外在做个账每天详细登记出入货的记录。

问题九：会计凭证张数怎么计算啊 只要是附在凭证后的附件,每一张都要算,即8张.收料凭证汇总表也是记账凭证的附件.

根据收料单如何填写记账凭证

答1、规范统一编制日常收支业务汇总表

根据业务量大小，分别设置3-5人编制会计凭证，所有人员力求统一格式和文字。这使得会计帐簿汇总反映了整体的一致性，更重要的是，它能充分发挥“模糊查询”在计算机查询系统中的作用。

2、摘要的编写要“简单”、“清晰”

简单意味着简单。摘要太简单，无法清晰地表达经济内容。因此，有必要在计算机设置的摘要字数内，抓住要点，尽可能全面地表达经济内容。

3、摘要的编写要准确

对于反映不同经济内容的同一会计凭证，每个经济内容准确对应一个汇总表，同一个汇总表一般不能使用。

现行的借贷记账法和会计基础工作标准允许在特殊情况下编制一借多贷、一贷多贷、多借多贷的记账凭证。广泛使用的会计电算化软件普遍具有修改汇总表的功能，为准确编制会计凭证汇总表提供了条件。

4、错账汇总更正规范

记账后的记账凭证，如果发现错误，则用“某月某日凭证作废”的汇总表冲减原错误凭证，用“某月某日凭证更正”的汇总表用蓝字书写正确的记账凭证。正表示凭证已被修改。

5、必要的数字需要反映在摘要中

（1）表示时间的摘要。

（2）要指出的人数的摘要。

（3）所示数量汇总。

摘要会计摘要的编制虽然只是整个会计工作的一小部分，但在会计工作朝着更加科学化、规范化的方向发展的过程中发挥着极其重要的作用。

扩展资料：

会计原始凭证与会计凭证审计的异同：

同一点：

（1）真实性：检查原始凭证日期是否真实，业务内容是否真实，数据是否真实；检查记账凭证是否基于原始凭证，记账凭证内容是否与原始凭证一致。

（2）正确性：原始凭证金额的计算和填写是否正确；记账凭证的科目、金额、书写是否正确。

（3）完整性：填写项目是否完整。

参考资料：

百度百科-记账凭证

通过注册公司，您可以更好地管理和控制企业的财务和资产。上面关于如何根据收料单做账的信息了解不少了，主页希望你有所收获。