注册公司是创业者成为合法企业的第一步，也是最重要的一步。通过完成这个过程，你可以获得法律保护，让你的企业更加正式和专业。主页将带你了解住宿补贴怎么做账，希望你可以从中得到收获。

本文分为以下多个解答，欢迎阅读：

• 1、差旅费补助没有发票怎么做账？
• 2、动车票价住宿补贴属于会计那个账目

差旅费补助没有发票怎么做账？

优质回答差旅费补助是企业日常支出中常见的一项费用，如果差旅费是由员工垫付的费用，那么在真实合法的前提下，相应费用可以报销，对于差旅费补助没有取得发票的情况，该如何做账？

差旅费补助没有发票的账务处理：

没有发票的费用年度汇算清缴是要调增所得额的，员工的出差补贴从工资支出的除外，同时员工交纳个人所得税，工资是不用发票的。

出差补助的会计分录是什么？

借：管理费用——差旅费

销售费用——差旅费

制造费用——差旅费

贷：银行存款/库存现金/其他应收款

差旅费包括什么？

差旅费核算内容一般来说包括交通费、住宿费、伙食补助或者用餐费、市内交通费等项目。大多数企业在实务中差旅费具体包括的费用有一下几类：

1、交通费：出差途中的车票、船票、机票等；

2、车辆费用：如果是自带车辆，出差路上的油费、过路费、停车费等；

3、住宿费；

4、补助、补贴：误差补助、交通补贴等；

5、市内交通费：目的地的公交、出租等费用；

6、杂费：行李托运、订票费等。

一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。

动车票价住宿补贴属于会计那个账目

优质回答直接在报销时候计入差旅费即可。

比如，二哥税税念公司的差旅费制度规定，公司普通员工出差每天伙食费补助70元，市内交通费补助50元，合计120元，公司不再单独报销餐费和市内交通费。

管理人员小张出差2天，机票1000元，住宿费发票300元，以发票实报实销，差旅费津贴算2天，一天120。

最后小张报销费用1000+300+120*2=1540元。

不考虑可抵扣增值税，直接记账：

借：管理费用-差旅费 1540

贷：银行存款 1540

就这样就ok了。

02#

看到这里其实我们也就理解到了，为什么在个人所得税规定里面为什么要有一个差旅费津贴免征个人所得税。

注册公司是实现您创业梦想的重要一步，它为您提供了更多的成功机会和发展空间。通过上文关于住宿补贴怎么做账的相关信息，主页相信你已经得到许多的启发，也明白类似这种问题的应当如何解决了，假如你要了解其它的相关信息，请点击主页的其他页面。