注册公司是创业者必须面对的任务之一。这个过程可能会有些复杂，但是只有完成这个过程，你的企业才能够合法地运营。主页将会介绍做账无发票，有相关疑问的阅读者，那就请继续看下去吧。

本文分为以下多个解答，欢迎阅读：

• 1、销售货物无票收入的账务处理
• 2、未收发票怎么做账？

销售货物无票收入的账务处理

优质回答销售货物无票收入的账务处理，在会计工作中，财会人经常会遇到无票收入这样的问题，那么对于这种无票收入该怎么做账下面我们一起来学习一下吧。

销售货物无票收入的账务处理

1、产品已销售但未开发票，这个要和“视同销售开票”一样做账，会计分录如下：

借：应收账款

贷：主营业务收入/视同销售收入

贷：应交税费---应交增值税---销项税;

2、月末结转销售成本会计分录：

借：主营业务成本

贷：库存商品---**商品/**原材料

3、不开发票，但只要实现了销售也是要提销项税的，因为实际销售收入已确认;只是未开发票而已，在申报“增值税纳税申报表附列资料(表一)”时单独列示到”未开具发票“里即可。

无票收入怎么做账

无票收入在做账时自己按税率计算销项税，

借：应收账款，

贷：主营业务收入，

贷：应交税费-应交增值税-销项税。

知识延伸拓展：

销售未开票收入的会计分录

会计分录处理

会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已.(可以自制说明)这种情况就是要求出货的时候就记收入并计提销项税(正规一点的公司都是这样做的)

借:应收帐款(银行存款)

贷:主营业务收入

应交税金-应交增值税-销项税

未开票的收入和税金在申报表(表一)的未开票那一栏列示,不会影响申报,开票的时候注意不要多开,最好是收到钱再给开票,注意对方要是一般纳税人才给开专票,否则开普票,开票后不用记帐记得调整申报表(表一)的未开票那一栏数据.应该记在无票视同销售一栏.做凭证时,借方现金,贷方销售收入应交税金在凭证后面列个发货清单写山名称、数量、单价、金额、总价就可以了.

未收发票怎么做账？

优质回答企业在未收到发票的情况下，应该暂估应付账款，次月初，以红字冲回暂估分录，待取得发票时，编制正式分录。以购进原材料为例，具体的步骤如下：

（1）发票未到，则应该暂估应付账款，分录应为：

借：原材料

贷：应付账款—暂估款

（2）次月初，以红字原账冲回暂估分录，具体为：

借：原材料(红字)

贷：应付账款—暂估款(红字)

（3）待取得发票时，编制正式分录：

借：原材料

应交税费—应交增值税(进项税额)

贷：应付账款

需注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。暂估分录中，暂估金额应该按照货物不含税的价格计算。

注册公司是一个重要的决策，它为您的企业打下了坚实的法律基础。看完本文，相信你已经得到了很多的感悟，也明白跟做账无发票这些问题应该如何解决了，如果需要了解其他的相关信息，请点击主页的其他内容。