注册公司是创业者必须面对的一项任务。虽然这个过程可能会有些复杂，但是只有完成了这个过程，你的企业才能够合法地运营。接下来，主页将跟大家是介绍关于差旅费做账6的，希望可以帮你解惑。

多个答案解析导航：

• 1、差旅费都包括哪些费用
• 2、经理出差差旅费用属于哪一类会计科目？用借贷记帐法如何表示？
• 3、会计处理：12月2日总经理预借差旅费4000元，现付。12月6日出差回来报销差旅费4500元，以现金
• 4、报销差旅费会计分录时借方是增加还是减少
• 5、会计处理：12月2日总经理预借差旅费4000元，现付。12月6日出差回来报销差旅费4500元，以现金

一：差旅费都包括哪些费用

最佳答案差旅费包括如下

1．交通费：出差途中的车票、船票、机票等；

2．车辆费用：如果是自带车辆，出差路上的油费、过路费、停车费等；

3．住宿费；

4．补助、补贴：误差补助、交通补贴等；

5．市内交通费：目的地的公交、出租等费用；6．杂费：行李托运、订票费等。

二：经理出差差旅费用属于哪一类会计科目？用借贷记帐法如何表示？

最佳答案某经理出差预借差旅费1200元，用现金支付

借：其他应收款--某经理1200

贷：库存现金1200

回来后报销差旅费1000，交回现金200：

借：库存现金200

借：销售费用或管理费用-差旅费1000

贷：其他应收款--某经理1200

三：会计处理：12月2日总经理预借差旅费4000元，现付。12月6日出差回来报销差旅费4500元，以现金

最佳答案借：其他应收款-借款人名字

贷：库存现金

报销：

1.要是有剩余的现金：

借管理费用-差旅费

库存现金

贷：其他应收款-借款人名字

2.要是预借的现金不足：

借管理费用-差旅费

贷：其他应收款-借款人名字

库存现金

拓展资料：

差旅费是指出差期间因办理公务而产生的各项费用，包括交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。发生差旅费时，应根据费用的归属部门计入对应的费用科目;如费用为员工出差前预支的，还应通过“其他应收款”科目进行核算。以管理部门人员出差为例，具体账务处理如下：

员工出差后进行报销的：

借：管理费用—差旅费

贷：银行存款

员工出差前预支款项，出差后进行报销的：

借：管理费用—差旅费

贷：其他应收款

出差后有剩余现金的：

借：库存现金

管理费用—差旅费

贷：其他应收款

报销时应注意以下事项：

1、员工报销时应按照财务部门规定填制报销单据，并附上原始票据。原始票据主要包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、船票、住宿发票等。

2、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。

3、出差人员必须按照财务规定取得并填写真实合法的凭证。对于项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销;对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。

4、出差人员超标乘坐交通工具的，报销交通费时，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。

没发票的差旅费怎么做账一般来说，用于出差旅途中的费用支出主要包括:购买车、船、火车、飞机票的费用;住宿费;伙食补助费;及其他出差补助等的支出.对于购买车、船、火车、飞机票的费用;住宿费;基本上是可以取得相关票据的.对于伙食补助费、其他出差补助等无法取得票据的项目，可以凭内部自制凭证入账.对于该类支出，各地都会有相关规定和标准，一般企业可以问一下当地税务局有无具体规定，没有具体规定的话，企业可以自制一套有关差旅报销的规章制度，报税务局备案通过后，就可以据此执行.

四：报销差旅费会计分录时借方是增加还是减少

最佳答案公司先暂支给员工差旅费的：

借：其他应收款

贷：现金

员工出差回来拿发票来实际报销：（两种情况）

借：管理费用－差旅费

贷：其他应收款

现金（差钱补上）

借：管理费用－差旅费

现金（指没用完归还公司的）

贷：其他应收款

情况二：

员工出差期自己先付钱的，回来凭发票统一报销的：

借：管理费用－差旅费

贷：现金

五：会计处理：12月2日总经理预借差旅费4000元，现付。12月6日出差回来报销差旅费4500元，以现金

最佳答案借：其他应收款-借款人名字

贷：库存现金

报销：

1.要是有剩余的现金：

借管理费用-差旅费

库存现金

贷：其他应收款-借款人名字

2.要是预借的现金不足：

借管理费用-差旅费

贷：其他应收款-借款人名字

库存现金

拓展资料：

差旅费是指出差期间因办理公务而产生的各项费用，包括交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。发生差旅费时，应根据费用的归属部门计入对应的费用科目;如费用为员工出差前预支的，还应通过“其他应收款”科目进行核算。以管理部门人员出差为例，具体账务处理如下：

员工出差后进行报销的：

借：管理费用—差旅费

贷：银行存款

员工出差前预支款项，出差后进行报销的：

借：管理费用—差旅费

贷：其他应收款

出差后有剩余现金的：

借：库存现金

管理费用—差旅费

贷：其他应收款

报销时应注意以下事项：

1、员工报销时应按照财务部门规定填制报销单据，并附上原始票据。原始票据主要包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、船票、住宿发票等。

2、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。

3、出差人员必须按照财务规定取得并填写真实合法的凭证。对于项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销;对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。

4、出差人员超标乘坐交通工具的，报销交通费时，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。

没发票的差旅费怎么做账一般来说，用于出差旅途中的费用支出主要包括:购买车、船、火车、飞机票的费用;住宿费;伙食补助费;及其他出差补助等的支出.对于购买车、船、火车、飞机票的费用;住宿费;基本上是可以取得相关票据的.对于伙食补助费、其他出差补助等无法取得票据的项目，可以凭内部自制凭证入账.对于该类支出，各地都会有相关规定和标准，一般企业可以问一下当地税务局有无具体规定，没有具体规定的话，企业可以自制一套有关差旅报销的规章制度，报税务局备案通过后，就可以据此执行.

注册公司是实现您商业目标的重要一步，它给予您更多的合法权益和保障。看完本文，相信你已经对差旅费做账6有所了解，并知道如何处理它了。如果之后再遇到类似的事情，不妨试试主页推荐的方法去处理。