注册公司是创业者成为合法企业的第一步。这个过程可能会有些复杂，但是只有完成这个过程，你的企业才能够合法地运营。接下来，主页带你了解作废的发票怎么做账，做好相应的准备，已作废的增值税发票论证抵扣,次月退回,补交税款.重新收到发票,如何做希望可以帮你解决现在所面临的一些难题。

本文分为以下多个解答，欢迎阅读：

• 1、已作废的增值税发票论证抵扣,次月退回,补交税款.重新收到发票,如何做账
• 2、作废凭证怎么记账
• 3、当月作废的发票怎么做账

一：已作废的增值税发票论证抵扣,次月退回,补交税款.重新收到发票,如何做账

最佳答案看到这个，就想起我的一个客户，教她如何做，不用等稽查局的人来，就可以搞定，她不理我，现稽查局的就来查她公司了．想想那人真是自找．

呵呵，讲了半天，不好意思，还是言归正传吧．说一个简单点的吧．

1．当你收到这发票时，你按平时一样认证，在做帐时你就要这样做：把以前那张也要复印了一起做附件并注明是上月的几号凭证.

借：应交税金－应交增值税-进项税额

贷:应交税金－应交增值税-进项税额转出

2.做完后记着一定要在电子申报上面的:增值税申报表附表二上面的19栏里把这个数填上,如果没做,那你下个月报税就会有问题了.

3.因上月那张做为凭证的发票已给回对方,所以你最好,把新的发票和旧的那发票都复印了作为上面的凭证附件,在上面也注明是在这个月几号凭证上做的处理.

这下应没问题了吧.希望能帮到你.

二：作废凭证怎么记账

最佳答案问题一：已入账的记账凭证作废怎么处理 已入账的记账凭证不能作废，只能用红字更正法，即用红字编制一张与原凭证科目、金额相同的凭证来冲减。

问题二：作废的凭证可以记账吗 既然都已经作废了，还记账干什么呀？如果计了帐，你自己还要再做凭证把叮个作废的凭证冲回来，不是给自己找麻烦吗

问题三：如果是要作废的凭证怎么处理？ 作废凭证的步骤：

（1）先查询到要作废的凭证。

（2）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”|“作废／恢复”命令。

（3）凭证的左上角显示“作废”字样，表示该凭证己作废。

注意：

作废凭证仍保留凭证内容及编号，只显示“作废”字样。

作废凭证不能修改，不能审核。

在记账时，已作废的凭证应参与记账，否则月末无法结账，但不对作废凭证作数据处理，相当于一张空凭证。

账簿查询时，查不到作废凭证的数据。

若当前凭证已作废，可执行“编辑”|“作废／恢复”命令，取消作废标志，并将当前凭证恢复为有效凭证。

问题四：怎样作废上月的记账凭证 如果是手工帐，你用红字填一张你想要作废的那张凭证（必须一模一样），再记上正确的就可以了，

如果是会计软件做帐，上个月的帐你都月结了，没有办法在回到上个月去修改了，那你就和手工帐一样在这个月做个红字的帐冲了就可以了！ 不知道可不可以帮到你!

问题五：跨月发票作废后如何做账？ 对方会把开错的发票还给你，然后你开据一张红冲发票，把这笔收入冲销掉，再开一张正确的发票给他们就可以了。在开票系统里有个发票----红冲，你把开错发票的那个发票号码输进去，点击退票打印就可以了。

冲销收入凭证: 借:应收账款 贷：主营业务收入（用红字）

问题六：用友T3凭证作废不整理可以记账吗 直接作废凭证就可以，因为整理凭证的时候有个删除选项，你不选也不会删除的。作废后别的凭证可以照样操作，结账也是没有问题。

问题七：已记账的凭证怎么删除 1、首先想删除的凭证应该是未记账未审核状态，如果否，请反记账并取消审核

2、在填制凭证的功能中查找到该记账凭证

3、在凭证页面顶端菜单中点击“制单”，再单击下拉菜单中“作废/恢复”，给凭证标记上“作废”字样

4、再次点击“制单”出现下拉菜单，点击“整理凭证”（请关闭其他功能，如明细账、余额表等，以免功能互斥），“凭证期间”就是你要删除的凭证所属月份。

5、选不选“整理断号”要你的需要。如果整理断号，就会把后面的凭证依顺序往上提一个号了。如果不想打乱原来的号码，可以不整理断号。中间就会断掉一个号码，手工编号补进去一个凭证就好。

注：其实你也可以不删掉这个凭证。直接在上面删除分录，然后填制成其他内容就好了！

问题八：手工记账凭证如何作废 5分 如果凭证已经连续编号了且已装订了，且已登了账了，只能做一张红字冲销凭证。如果没编号也没装订，没登账，偷个懒，罚作废的凭证扔了就是。

问题九：用友财务软件中反结账后怎样作废或修改之前做的凭证 如果有审核还需要取消审核

扩展：反结账：ctrl+shift+f6

反记账：期末――对账ctrl+H

取消审核：谁审核谁取消

希望能帮助到您！【用友技术支持】

问题十：作废发票如何做账？ 按重开发票上的金额做账就行了

如果在作废前已经做账那么只要删除原来的凭证在阀重新开票的金额做账

三：当月作废的发票怎么做账

最佳答案1、企业作为销货方，回收对方增值税专用发票抵扣联及发票联，并进行发票作废时：

借：应收账款（红字）

贷：主营业务收入（红字）

应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）

2、企业作为购货方，收到增值税专用发票未进行认证但已交回对方进行发票作废时：

借：库存商品等（根据发票内容计入对应科目）（红字）

应交税费——应交增值税（待认证进项税额）（红字）

贷：应付账款（红字）

根据相关规定，在未收回专用发票抵扣联及发票联，或虽已收回专用发票抵扣联及发票联但购货方已将专用发票抵扣联报送税务机关认证的情况下，销货方一律不得作废已开具的专用发票。

开票方开票时发现有误，或开具后交付前发现发票有误的，可以即时作废发票。增值税普通发票作废前未进行账务处理的，发票作废后，无需进行账务处理。企业作废发票后，开具正确发票且交付受票方的，交易双方应根据正确发票信息做相应账务处理。

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