注册公司是创业者必须面对的一项任务。虽然这个过程可能会有些复杂，但是只有完成了这个过程，你的企业才能够合法地运营。下面，跟着主页一起了解下退汇发票怎么做账的信息，希望可以帮你解决你现在所苦恼的问题。

本文导航，以下是目录：

• 1、金蝶里面仅仅退回发票怎么做账
• 2、跨年发票退回,如何做账

问题一：金蝶里面仅仅退回发票怎么做账

最佳答案收到退回的发票会计处理：

1.贷:应交税费-应交增值税-销项税额 (红数) 贷:应收账款(或银行存款等科目) 同时: 借红数) 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 (红数) 贷:应收账款(或银行存款等科目) 同时: 借:库存商品 借:主营业务成本 (红数)

2.

退回供应商的会计分录 借:应付账款(或银行存款等科目) 贷:库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 (红数)

问题二：跨年发票退回,如何做账

最佳答案跨年发票退回,如何做账

跨年了发生销售退回,要将销售冲回.

借:应收帐或银行存款(红字)

贷:以前年度损益调整(红字)

贷:应交税费-应交增值税-销项税(红字)

冲回成本

借:以前年度损益调整(红字)

贷:库存商品-**(红字)

根据会计分录涉及账户的多少,可以分为简单分录和复合分录.跨年发票,一般都是已经认证过的发票.跨年发票退回可作以下两种处理:

1、无理由退回发票,则有权利拒绝收回发票;

2、由于业务需要而退回的发票,则可以作废处理,向对方再开具一张新的发票.

跨年发票包括两种情况:

1、开具发票时间是上一年度,因各种原因未能在上年度报销做账,到了次年才报销和做账;

2、上一年度发生的经济业务,上一年度支付的款项,却未能在上一年度收到发票.

简单分录是指只涉及两个账户的会计分录,即一借一贷的会计分录;复合分录是指涉及两个(不包括两个)账户的会计分录帐.如果取回了原发票联与抵扣联,并据此开具负数发票,那么新开的发票完全可以重新按照经济内容开具.这也不存在什么虚增收入的问题,而且你公司如果非上市公司或者其它目的,也没必要虚增收入.

客户跨年的发票退回重开怎么处理

1.发票既然开给对方,也已经跨年,那么说明你是已经申报增值税而且也缴纳过税额的.

2.如果发票没有开错的话,对方是无理由退回发票的.而且你方也有权利拒绝收回发票.

3.由于纳税人开具红字专用发票所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证,而对于超过180天的专用发票在防伪税控系统中,已无法进行认证,所以,你所说的此种情况不能开具红字专用发票.

4.因此,你方在开具专用发票后应及时将发票提交购买方,而购买方应及时进行认证.过期不认证是他们自己的损失,可以不受理.

上文讲述了跨年发票退回,如何做账,跨年了发生销售退回,要将销售冲回.操作步骤可以参照上文,这个大家一定要妥善处理,就是本文的全部内容,看完了上文中小编具体的分析和总结后,相信各位心中已经都有了自己的认知和理解.

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