注册公司是创业者必须面对的任务之一。这个过程可能会有些复杂，但是只要你按照规定进行操作，你的企业就可以合法地运营。接下来，主页将重点带大家了解部门奖金做账，希望可以帮到你。

公司各项规章制度程序规范必备广西某保洁服务科技有限公司各部门财务科目清单，涉及人事行政部、财务部、质量监督部、项目部、后勤部、保洁部、法务部等部门涉及财务科目清单内容。

一、人事行政部财务科目

人事行政部的财务活动主要涉及成本类科目下的“管理费用”，以及相关的资产、负债科目。具体如下：

科目类别

一级科目

二级科目

三级科目

四级科目/说明

成本类

管理费用

人员薪酬成本

工资薪金

部门行政人员工资、奖金等

社会保险费

养老保险、医疗保险等单位缴纳部分

福利费

职工食堂补贴、节日福利、体检费等

招聘与培训费

招聘费用

渠道费、面试差旅费

培训费用

保洁技能培训、安全培训等

行政开支

办公费

办公用品采购、水电费、物业费

差旅与交通费

差旅费

业务出差费用

其他交通费用

车辆使用及维护费

其他行政费用

工会经费

邮电费

通讯、网络费用

资产类​

固定资产

办公设备

电脑设备

部门使用的电脑、打印机等

办公家具

办公桌、办公椅、文件柜

累计折旧

办公设备折旧

电脑设备折旧

办公家具折旧

二、财务部财务科目

财务部作为公司财务管理的核心部门，其科目设置不仅包括部门自身费用，更广泛涉及公司整体的资金与账务管理。

科目类别

一级科目

二级科目

三级科目

四级科目/说明

资产类​

货币资金

库存现金

日常备用金

财务部掌管的备用金

银行存款

基本存款账户

如工商银行南宁分行基本户

一般存款账户

如农业银行桂林分行一般户

应收账款

按客户类型

企业客户/政府客户/个人客户

区分不同客户类型的应收款项

负债类​

应付账款

按供应商类型

设备/物料/服务供应商

区分不同供应商的应付款项

短期借款

按借款银行

工商银行借款/建设银行借款等

记录各类短期贷款

应交税费

增值税/企业所得税等

应交增值税/未交增值税等

记录公司应缴纳的各项税费

成本类​

管理费用

部门费用

工资薪金、社会保险、办公费

财务部自身运作发生的费用

财务费用

利息支出、手续费等

公司融资、结算等产生的费用

三、 质量监督部财务科目

质量监督部的财务科目主要集中于为保障服务质量而发生的各项成本。

科目类别

一级科目

二级科目

三级科目

四级科目/说明

成本类​

主营业务成本

质量相关成本

质量检查费

日常质量监督活动产生的费用

管理费用 / 销售费用

部门预算费用

质量培训费用

对质检人员或相关人员的培训支出

质量整改费用

处理不合格服务所需的材料、人工等成本

四、项目部财务科目

项目部的科目按具体保洁项目进行核算，是公司成本控制的核心。

科目类别

一级科目

二级科目

三级科目

四级科目/说明

成本类​

主营业务成本

项目人工成本

项目保洁员、管理人员的工资、社保、意外险等

项目物料成本

项目直接耗用的清洁剂、环卫工具等

项目设备折旧

项目专用或分摊的清洁设备、运输设备的折旧

项目杂费

其他与项目直接相关的支出，如垃圾处理费

五、 后勤部财务科目

后勤部的科目围绕物资保障和仓储管理展开。

科目类别

一级科目

二级科目

三级科目

四级科目/说明

资产类​

存货

原材料

清洁剂类、环卫工具类

扫帚、拖把、清洁剂等库存物资

低值易耗品

小型清洁设备

手持吸尘器、小型洗地机等

固定资产

运输设备

垃圾清运车、服务用车

成本类​

主营业务成本 / 管理费用

物资采购成本

采购保洁物资的支出

仓储费用

仓库租赁、管理等费用

后勤保障费用

物资运输、分配等费用

六、 保洁部财务科目

保洁部作为核心业务执行部门，其成本科目与项目部类似，但更侧重于常规、持续的保洁业务。

科目类别

一级科目

二级科目

三级科目

四级科目/说明

成本类​

主营业务成本

基础保洁服务成本

人工成本、物料成本、设备折旧

如道路保洁、日常保洁等业务线的成本

专项清洁服务成本

人工成本、物料成本、设备折旧

如高空外墙清洗、地毯清洗等业务线的成本

应付职工薪酬

工资薪金

保洁部工资

道路保洁员、室内保洁员等人员的薪酬

七、法务部财务科目

法务部的财务科目相对简单，主要涵盖部门运作及处理法律事务的费用。

科目类别

一级科目

二级科目

三级科目

四级科目/说明

成本类​

管理费用

部门费用

法律服务费

聘请法律顾问等的费用

诉讼费用

公司参与诉讼、仲裁等活动的支出

法律培训费用

员工法律知识培训的支出

注册公司是向客户和合作伙伴展示您企业可靠性和稳定性的重要途径。通过上文关于部门奖金做账的相关信息，主页相信你已经得到许多的启发，也明白类似这种问题的应当如何解决了，假如你要了解其它的相关信息，请点击主页的其他页面。