注册公司是创业者必须面对的任务之一。虽然这个过程可能会有些复杂，但是只有完成这个过程，你的企业才能够合法地运营。接下来，主页将带大家认识红字退货什么做账，并将相对应的解决措施告诉大家，希望可以帮助大家减轻一些烦恼。

有很多会计人员在启用供应链后，对于发生的退货业务如何处理很迷茫，下面我就以一个例子来讲解一下U8系统采购退货的业务处理流程。

【业务描述】

2020年1月15日，2020年1月6日从XX果汁有限公司采购1L 100%葡萄汁10件有质量问题，已协商退货，收到开具的红字增值税专用发票通知单（发票号：87215767），并收到采购货款1380.00元。

【业务解析】

这笔业务是已结算的采购退货退款业务。其实退货业务只需要先填制一张退货单，再填制红字入库单与红字采购发票，其余的流程与正常的采购业务流程是一样，所生成的凭证全部为红字凭证。不过，企业的退货业务情况很多，在处理退货业务时要根据实际情况来处理。

（1）结算前的退货业务如果只是录入到货单，则只需要开具到货退回单，不用进行采购结算，按照实际入库数量录入采购入库单。

（2）如果退货时已经录入采购入库单，但还没有收到发票，则只需要根据退货单数量录入红字入库单，对红蓝入库单进行自动结算。

（3）如果已经录入采购入库单，同时退货时已经收到采购发票，则需要根据退货数量录入红字采购入库单，并录入采购发票，其中发票上的数量=原入库单数量—红字入库单数量。这时需要采用手工结算方式将红字采购入库单与原采购入库单、采购发票进行采购结算，以冲减原入库数量。

（4）如果采购结算后发生退货业务，需开具到货退回单，录入红字入库单、红字专用采购发票，并进行采购结算。

根据分析，这笔业务的处理流程如下：

1.生成采购退货单

（1）2020年1月15日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【供应链】—【采购管理】—【采购到货】—【采购退货单】命令，打开【到货单】窗口。

（2）单击【增加】按钮，选择【生单】—【到货单】命令，打开【查询条件选择—采购退货单过滤】窗口，单击【确定】按钮。

（3）系统弹出【拷贝并执行】窗口，选中所要拷贝的采购订单，单击【确定】按钮，系统自动生成退货单，修改退货数量为“—10”，单击【保存】按钮。

（4）单击【审核】按钮，审核根据采购订单生成的采购退货单。

（5）单击【退出】按钮。

2.生成红字采购入库单

（1）2020年1月15日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【供应链】—【库存管理】—【入库业务】—【采购入库单】命令，打开【采购入库单】窗口。

（2）选择【生单】—【采购到货单（红字）】命令，打开【查询条件选择—采购到货单列表过滤】窗口，单击【确定】按钮，打开【到货单生单列表】窗口。

（3）选择相应的【到货单生单表头】，单击【确定】按钮，系统自动生成采购入库单，选择仓库为“果蔬汁库”，单击【保存】按钮。

（4）单击【审核】按钮。

3.生成红字采购专用发票

（1）2020年1月15日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【供应链】—【采购管理】—【采购发票】—【红字采购专用发票】命令，打开【红字采购专用发票】窗口。

（2）单击【增加】按钮，选择【生单】—【入库单】命令，打开【查询条件选择—采购入库单列表过滤】窗口，单击【确定】按钮。

（3）系统弹出【拷贝并执行】窗口，选中所要拷贝的采购入库单，单击【确定】按钮，系统自动生成红字采购专用发票，修改发票号为“87215767”，单击【保存】按钮。

4.采购结算

（1）2020年1月1日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【供应链】—【采购管理】—【采购结算】—【自动结算】命令，打开【自动结算】窗口。

（2）单选择【入库单和发票】、【红蓝入库单】和【红蓝发票】复选框。

（3）单击【确定】按钮，系统提示“已结算”

5.应付单据审核并制单

（1）2020年1月15日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应付款管理】—【应付单据处理】—【应付单据审核】命令，打开【应付单据查询条件】窗口。

（2）单击【确定】按钮，系统弹出【应付单据列表】窗口。

（3）双击【选择】栏，或单击【全选】按钮，单击【审核】按钮，系统完成审核并给出审核报告。

（4）单击【确定】按钮后退出。

（5）执行【制单处理】命令，打开【制单查询】窗口，选择【发票制单】。

（6）单击【确定】按钮，打开【采购发票制单】窗口。

（7）选择【记账凭证】，再单击【全选】按钮，选中需要制单的【采购专用发票】。

（8）单击【制单】按钮，生成一张记账凭证，单击【保存】按钮。

6.填制红字收款单

2020年1月15日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应付款管理】—【应付单据处理】—【付款单据录入】命令，打开【付款单】窗口。单击【切换】按钮，单击【增加】按钮，按照进账单的信息填写红字收款单，单击【保存】按钮。

7.收款单审核

2020年1月15日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应付款管理】—【应付单据处理】—【付款单据审核】命令，打开【收付款单据列表】窗口，单击【全选】按钮，再单击【审核】按钮。

8.手工核销

（1）2020年1月15日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应付款管理】—【核销】—【手工核销】命令，打开【核销条件】窗口。

（2）单击【确定】按钮，选择“供应商”为“0002”，单击【确定】按钮。

（3）单击【确定】按钮，系统打开【单据审核】窗口，输入核销金额“1380.00”和折扣金额“24.00”，单击【保存】按钮。

9.收款单、核销合并制单

（1）2020年1月15日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【财务会计】—【应付款管理】—【制单处理】命令，打开【制单查询】窗口。选择【收付款单制单】和【核销制单】。

（2）单击【确定】按钮，系统弹出【应付制单】窗口，单击【全选】按钮，单击【合并】按钮。

（3）单击【制单】按钮，系统自动生成一张记账凭证，调整“财务费用”科目的方向为“借”，单击【保存】按钮。

10.存货核算

（1）2020年1月15日，在企业应用平台中执行【业务工作】—【供应链】—【存货核算】—【业务核算】—【正常单据记账】命令，打开【查询条件选择】窗口。

（2）单击【确定】按钮，打开【正常单据记账列表】窗口。

（3）单击【全选】按钮，单击【记账】按钮，将采购入库单记账，系统提示【记账成功】，单击【确定】按钮。

（4）执行【财务核算】—【生成凭证】命令，打开【查询条件】窗口。

（5）单击【确定】按钮，打开【未生成凭证单据一览表】窗口。

（6）单击【选择】栏，或单击【全选】按钮，选中待生成凭证的单据，单击【确定】按钮。

（7）选择【记账凭证】，单击【生成】按钮，生成一张记账凭证，单击【保存】按钮。

（8）单击【退出】按钮退出。

注册公司是实现您商业目标的重要一步，它给予您更多的合法权益和保障。看完本文，相信你已经对红字退货什么做账有所了解，并知道如何处理它了。如果之后再遇到类似的事情，不妨试试主页推荐的方法去处理。