注册公司是创业者必须面对的一项任务。虽然这个过程可能会有些复杂，但是只有完成了这个过程，你的企业才能够合法地运营。下面，跟着主页一起了解下报销单做账6的信息，希望可以帮你解决你现在所苦恼的问题。

本文分为以下多个相关解答：

• 1、差旅费报销业务怎么做账务处理？
• 2、差旅费报销业务怎么做账务处理？
• 3、差旅费报销如何做账
• 4、一般的费用报销单需要哪些人签字才能做帐？

问题1：差旅费报销业务怎么做账务处理？

最佳答案在企业的日常经营过程中，常常发生员工出差预支差旅费的情况。按规定发生的差旅费支出，可据实报销。对于差旅费报销业务，该如何做账？

差旅费报销的账务处理

1、员工借差旅费时，所作的会计分录如下：

借：其他应收账－某人

贷：库存现金

2、然后，当员工出差回来，如果报销金额与借款金额相等时，所作的会计分录如下：

借：管理费用／销售费用－差旅费

贷：其他应收账－某人

3、然而，如果出现报销金额大于借款金额的情形，所作的会计分录如下：

借：管理费用／销售费用－差旅费

其他应收款－某人

贷：库存现金

4、反之，如果出现当报销金额小于借款金额的情形，所作的会计分录如下：

借：管理费用／销售费用－差旅费

库存现金

贷：其他应收账－某人

5、最后，如果员工没有借差旅费，应作的会计分录如下所示：

借：管理费用／销售费用－材料费

贷：库存现金

差旅费报销单如何填写？

一般每个单位都有自己的格式，如果有现成的模板就比较简单，没有的把需要报销的发票和车票粘贴在一张凭证大小的空白纸上，自己写上封皮，主要写明差旅费，住宿费多少元，车票多少元，写上经手人，单位负责人签字。

差旅费报销单填写需把握以下几点：

1、部门填写出差人员所在的部门;出差人员栏目填写出差人员姓名,若有多个可一并填写。

2、出差日期写上出差开始及截止的日期

3、出差事由写清楚你出差的目的及主要内容

4、报销日期是你填写该报销单的日期

5、费用栏按照你实际发生的金额进行如实填写

6、最好用黑色或者蓝色水笔写，不允许涂改

7、报销单填写完之后，右侧的合计应该等于下方的合计，合计用小写，报销总额用大写。市内交通、住宿费，补助按造公司的具体报销制度进行填写。

8、报销单按照实际发生的顺序进行填写，放置凭证的时候也将时间较早的凭证放在上面。

问题2：差旅费报销业务怎么做账务处理？

最佳答案在企业的日常经营过程中，常常发生员工出差预支差旅费的情况。按规定发生的差旅费支出，可据实报销。对于差旅费报销业务，该如何做账？

差旅费报销的账务处理

1、员工借差旅费时，所作的会计分录如下：

借：其他应收账－某人

贷：库存现金

2、然后，当员工出差回来，如果报销金额与借款金额相等时，所作的会计分录如下：

借：管理费用／销售费用－差旅费

贷：其他应收账－某人

3、然而，如果出现报销金额大于借款金额的情形，所作的会计分录如下：

借：管理费用／销售费用－差旅费

其他应收款－某人

贷：库存现金

4、反之，如果出现当报销金额小于借款金额的情形，所作的会计分录如下：

借：管理费用／销售费用－差旅费

库存现金

贷：其他应收账－某人

5、最后，如果员工没有借差旅费，应作的会计分录如下所示：

借：管理费用／销售费用－材料费

贷：库存现金

差旅费报销单如何填写？

一般每个单位都有自己的格式，如果有现成的模板就比较简单，没有的把需要报销的发票和车票粘贴在一张凭证大小的空白纸上，自己写上封皮，主要写明差旅费，住宿费多少元，车票多少元，写上经手人，单位负责人签字。

差旅费报销单填写需把握以下几点：

1、部门填写出差人员所在的部门;出差人员栏目填写出差人员姓名,若有多个可一并填写。

2、出差日期写上出差开始及截止的日期

3、出差事由写清楚你出差的目的及主要内容

4、报销日期是你填写该报销单的日期

5、费用栏按照你实际发生的金额进行如实填写

6、最好用黑色或者蓝色水笔写，不允许涂改

7、报销单填写完之后，右侧的合计应该等于下方的合计，合计用小写，报销总额用大写。市内交通、住宿费，补助按造公司的具体报销制度进行填写。

8、报销单按照实际发生的顺序进行填写，放置凭证的时候也将时间较早的凭证放在上面。

问题3：差旅费报销如何做账

最佳答案企业员工出差发生的差旅费，报销的时候根据实际发生的项目和金额填写报销单，由公司财务人员审核过后入账，如果是一般纳税人取得专用发票或者其他可以抵扣的发票的，还应该确认对应的进项税额，其分录为，

借：管理费用—差旅费—车费/餐饮费/住宿费等，

应交税费—应交增值税—进项税额，

贷：现金等。

问题4：一般的费用报销单需要哪些人签字才能做帐？

最佳答案1、所有报销发票，一定要有部门领导签字后才能进入财务部的审批流程，出纳要熟悉各个部门的部门领导签名笔迹，以防签名造假，会计主管这一栏是财务经理签字，复核由总账会计、费用会计、税务会计中的任何一人来完成，出纳最后一次复核无误后签上自己的名字；

2、公司规定一万元及的费用报销，需总经理签字，每家公司的具体情况不同，可能其他公司在这方面要求得严一些，比如5000元就要总经理审批，有些可能松一些，比如20000元才要总经理审批；

3、领款人来财务室领取现金时，一定要求他们当面点清，然后在“领款人”一栏签字，如果是代领，需要在后面加个“代”字；

如果之前有借款的，需要跟之前的借款审批单核对，一些部门组团出差（比如人力资源部启动全国巡回校招或审计部外出做项目）时，可能会提前预支差旅费以便团队内部的日用开销；

4、各类报销名目一定要在后附的单据中找到相关原始凭证支持，且数量一定要核对清楚，与凭证右上角写的数字一致，所有单据一定确保真实、完整，关键的字面一定要清晰可辨认，比如发票抬头、明细、金额等，无法给报销名目起到支持作用的，一律不允许报销；

5、给报销人付了现金后立马给报销单盖上“现金付讫”章，使用银行账户付款的，就盖上“银行付讫”章，以免日后重复核算，盖完付讫章就证明这一单报销流程已经完成。

注册公司可以为您的企业提供更多的法律支持和咨询服务。看完本文，相信你已经对报销单做账6有所了解，并知道如何处理它了。如果之后再遇到类似的事情，不妨试试主页推荐的方法去处理。